Пояснительная записка
 к бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год
и плановый период 2021 и 2022 годов

 ВВЕДЕНИЕ
Пояснительная записка содержит аналитические материалы и комментарии по      проектировкам  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов.
Основные характеристики бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2020-2022 годы были сформированы с учетом обязательств по соблюдению показателей сбалансированности бюджета.  Приоритетом при формировании бюджетных проектировок на 2020 - 2022 годы являлось обеспечение в первоочередном порядке действующих обязательств, оптимизация финансового обеспечения отдельных расходных обязательств.

Основными целями (приоритетами) бюджетной политики на 2020 – 2022 годы являются:
1) обеспечение сбалансированности бюджетной системы района;
2) финансовое обеспечение принятых расходных обязательств с учетом проведения мероприятий по их оптимизации, сокращения неэффективных расходов;
3) ограничение принятия новых расходных обязательств бюджета, минимизация кредиторской задолженности;
4) совершенствование нормативного правового регулирования и методологии управления общественными финансами;
5) совершенствование механизма финансового обеспечения деятельности учреждений, с учетом предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на основе базовых нормативных затрат;
6) дальнейшее развитие программно-целевых методов управления и бюджетирования;
7) развитие системы межбюджетных отношений, ориентация финансовой поддержки на достижение конечных результатов в сфере полномочий органов местного самоуправления поселений;
8) повышение прозрачности и открытости бюджетной системы, повышение роли граждан и общественных институтов в процессе формирования приоритетов бюджетной политики и направлений расходов бюджета.

ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА 
 Дубровского муниципального района Брянской области 
на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов

Основные характеристики бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития на 2020 – 2022 годы и характеризуются следующими основными параметрами (таблица 1).

Таблица 1
Основные характеристики  бюджета 
Дубровского муниципального района Брянской области
 на 2020 год  и на плановый период 2021 и 2022 годов 
 
(рублей)
Наименование 	2020 год, рублей	2021 год, рублей	2022 год, рублей	
Доходы бюджета				
налоговые и неналоговые доходы:	89 797 000,00	92 600 000,00	96 447 000,00	
налог на доходы физических лиц	69 018 000,00	74 237 000,00	79 824 000,00	
акцизы	2 780 000,00	2 926 000,00	3 104 000,00	
Единый налог на вмененный доход	4 905 000,00	1 226 000,00	0,00	
справочно: доходы дорожного фонда
	2 780 000,00	2 926 000,00	3 104 000,00	
безвозмездные поступления, в том числе:	205 907 649,19	193 763 544,19	320 493 851,78	
дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности	38 061 000,00	38 569 000,00	36 609 000,00	
дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности бюджета	4 036 000,00	0,00	0,00	
субсидии	13 214 978,20	10 911 279,70	139 308 648,39	
субвенции	144 716 670,99	143 904 264,49	144 197 203,39	
иные межбюджетные трансферты	5 879 000,00	379 000,00	379 000,00	
Расходы бюджета	295 704 649,19	286 363 544,19	416 940 851,78	
-Дефицит /+ профицит	0,00	0,00	0,00	

Приоритет обеспечения исполнения действующих обязательств бюджета сохранен.

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области
на 2020 - 2022 ГОДА
Налоговые и неналоговые доходы
Формирование доходов бюджета Дубровского муниципального района                    Брянской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов
Прогнозирование собственных доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области осуществлялось в соответствии с нормами, установленными статьей 174.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в условиях действующего  законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства. Кроме того, при расчетах учитывались положения нормативных правовых актов Российской Федерации, Брянской области и Дубровского муниципального района Брянской области, предусматривающие изменения в законодательство о налогах и сборах, бюджетное законодательство, вступающие в действие с 1 января 2020 года и последующие годы.
Исходя из вышеизложенных принципов и прогнозных условий социально-экономического развития Дубровского муниципального района Брянской области, налоговые и неналоговые доходы на 2020 год прогнозируются в сумме 89797 тыс. рублей. Рост объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области к ожидаемой оценке поступлений 2019 года составляет 104,5% или - 3880  тыс. рублей.
  Рост собственных доходов Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год обусловлен прежде всего увеличением поступлений налога на доходы физических лиц и доходов от продажи материальных и нематериальных активов, в частности от продажи земельных участков.

Изменения основных прогнозных показателей приведены в таблице 2.
Таблица 2
Основные прогнозные показатели на 2020 год
и плановый период 2021 и 2022 годов
Наименование показателя	Единица измерения	Значения показателей	
		2019 год
(оценка)	2020 год	2021 год	2022 год	
Налоговые и неналоговые
доходы консолидированного бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области (всего), 
в том числе:	тыс.
рублей	117600,3	118862,7	122586,6	127570	
Налоговые и неналоговые
доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, всего, в том числе:	тыс.
рублей	85916,7	89797	92600	96447	
Налоговые доходы	тыс.
рублей	77437,3	80122	85604	90420	
Неналоговые доходы	тыс.
рублей	8479,7	9675	6996	6027	
Удельный вес доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в консолидированном бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	73,1	75,5	75,5	75,6	
Удельный вес налоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	90,1	89,2	92,4	93,7	
Удельный вес неналоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	9,9	10,8	7,6	6,3	
Прогнозируемые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2020 году ожидаются в сумме 89797 тыс. рублей, или  75,5 % от доходов консолидированного бюджета.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2021 год планируются в сумме 92600 тыс. рублей, или 75,5% от доходов консолидированного бюджета, на 2022 год - в сумме 96447 тыс. рублей, или 75,6% от доходов консолидированного бюджета. 
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2020 году налоговые доходы составляют 80122 тыс. рублей (89,2%), неналоговые доходы – 9675 тыс. рублей (10,8%). 

Налоговое и бюджетное законодательство,
учтенное в расчетах доходов бюджета                                                                Дубровского муниципального   района Брянской области                                                   на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов
При расчете доходов  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области учитывались принятые и предполагаемые к принятию изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации, вступающие в силу с 1 января 2020 года.
Распределение налогов и сборов, а также части неналоговых доходов между уровнями бюджетной  системы  Российской  Федерации производилось в строгом соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Особенности расчетов поступлений платежей в бюджет                            Дубровского муниципального района Брянской области по
основным доходным источникам на 2020 год
и на плановый период 2021 и 2022 годов
 
НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
 В основу расчета прогноза налога на доходы физических лиц на 2020 год принят фонд оплаты труда на 2020 год по данным отдела экономики администрации Дубровского района, согласованный с Департаментом  экономического развития Брянской области   и ожидаемая оценка поступления НДФЛ за 2019 год. 
В 2020 году  объем налоговой базы прогнозируется в сумме 1348000000,00 рублей.
 В основу  расчета НДФЛ приняты: прогнозный темп роста базы на 2020 год,  ожидаемая оценка поступлений налога на доходы физических лиц  за 2019 год.  Прогноз налога на доходы физических лиц в бюджет   Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год составляет – 69018000,00  рублей, на 2021 год – 74237000,00 рублей, на 2022 год  - 79824000,00 рублей.
	Расчет налога  произведен исходя из норматива отчислений, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений  13%, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 5% , 27% - дополнительного норматива отчислений  от налога на доходы физических лиц  (за исключением налога на доходы физических лиц, уплачиваемого иностранными гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента), 15 % - дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, уплачиваемый иностранными  гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента, заменяющего часть дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района, согласно приложения № 14 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов».

АКЦИЗЫ НА АВТОМОБИЛЬНЫЙ И ПРЯМОГОННЫЙ БЕНЗИН,
 ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО, МОТОРНЫЕ МАСЛА
 Дифференцированный норматив отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области, согласно приложению №3 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2020 год  и на плановый период 2021 и 2022 годов» составляет 0,1253 процента, от суммы доходов акцизов на нефтепродукты подлежащая зачислению в местные бюджеты Брянской области для  формирования дорожных фондов. Уменьшение поступления акцизов  2020 году в сравнении с ожидаемым поступлением 2019 года обусловлено  изменением порядка зачисления акцизов в 2020 году со 100% по нормативу для Брянской области -  0,8627 %.
Прогнозируемая сумма акцизов на нефтепродукты  на 2020 год составила – 2780000,00 рублей, на 2021 год  -2926000,00 рублей, на 2022 год – 3104000,00 рублей. 

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД:

ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЁННЫЙ  ДОХОД
ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
        Прогноз единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее - ЕНВД) осуществляется на основании главы 26.3 «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» части второй Налогового кодекса Российской Федерации и нормативно-правовых актов, принятых Дубровским муниципальным районом Брянской области.
       В прогнозе на 2020 год учтены поступления за 10 месяцев 2019 года  и процент погашения задолженности (5% от объема задолженности по состоянию на 01.08.2019 г.).
       Прогноз поступления на  2020 год единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности исчислен в сумме – 4905000,00 рублей, на 2021 год  - 1226000,00 рублей.
ЕДИНЫЙ  СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ  НАЛОГ
В основу расчета прогноза единого сельскохозяйственного  налога  на 2020 год принимается планируемая величина налоговой базы (превышение доходов над расходами) за 2019 год, фактически сложившиеся показатели налоговой базы за 2018 год по отчету налоговых органов 5 ЕСХН.
Ставка единого сельскохозяйственного налога составляет 6%.
Нормативы распределения поступлений по единому сельскохозяйственному налогу между бюджетами на 2020 год  составляют: в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений 70 %, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 50% (муниципальный район – 70 %, городское поселение 50%, сельские поселения 30%.). 
Прогноз поступлений единого сельскохозяйственного налога в местный бюджет  на 2020 год – 1780000,00 рублей, на 2021 год – 1890000,00 рублей, на 2022 год – 2013000 рублей.
НАЛОГ, ВЗИМАЕМЫЙ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПАТЕНТНОЙ
 СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
В прогноз поступлений патента на 2019 год учтена ожидаемая оценка поступлений 2019 года и сумма поступлений на 2020 год составила – 38000,00  рублей, на 2021 год 3719000 рублей, на 2022 год – 3868000 рублей. Увеличение прогнозных показателей поступлений патента  на плановый период  2021 -2022 годы обусловлен переходом налогоплательщиков с ЕНВД на патентную систему налогообложения.
ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ПОШЛИНА
	В прогнозе поступлений  на 2020 год учтена ожидаемая оценка поступления госпошлины  2019 года.  Прогноз поступлений госпошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями на 2020 год – 1600000,00 рублей, на 2021 год -1605000 рублей, на 2022 год – 1610000,00 рублей. – 1 335 002018 год 1 335 000 рублей, на 2019 год 1 34
  ПРОЧИЕ МЕСТНЫЕ НАЛОГИ И СБОРЫ
В прогнозе поступлений на 2020 г. учтено поступление недоимки прошлых лет  в сумме – 1000,00 рублей, на 2021 год – 1000,00 рублей, на 2022 год – 1000,00 рублей.

АРЕНДНАЯ   ПЛАТА  ЗА  ЗЕМЛИ

В соответствии с перераспределением вопросов местного значения между уровнями власти (муниципальных районов и поселений) с 1 января 2015 года изменены нормативы отчислений доходов в бюджеты Дубровского муниципального района Брянской области и поселениями (Закон №612 926-6), данные  изменения распространяются и на 2020 год. Доходы, получаемые в виде арендной  платы за земельные участки,  государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, подлежат распределению в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по следующим нормативам: в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области по земельным участкам, государственная собственность на которые  не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений  и межселенных территорий 100%, в границах городских поселений 50%.
 Прогноз поступлений  в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области ( сведения предоставлены комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района) на 2020 год составил - 2730000,00 рублей, на 2021 год 2730000,00 рублей, на 2022 год 2730000,00 рублей.

ДОХОДЫ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА
МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду имущества муниципальной собственности на 2020 год рассчитан исходя из фактически заключенных договоров аренды имущества муниципальной собственности  в 2019 году (сведения предоставлены комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района) и равен на 2020 год -  697000,00 рублей, на 2021 год - 697000,00 рублей, на 2022 год - 697000,00 рублей. 

ПЛАТА ЗА НЕГАТИВНОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2020 год произ-веден с учетом сведений главного администратора платежа (Управление Росприрод-надзора по Брянской области) о прогнозируемых суммах поступления платы на планируемый период, а также исходя из ожидаемой оценки 2019 года. 
Норматив зачисления платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области с 1 января 2016 года  по нормативу 55%, в соответствии со статьей 62  Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Так, прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2020 год -  233000,00 рублей на 2021 год – 233000,00 рублей, на 2022 год – 233000,00 рублей.
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ

Прогноз поступлений прочих  доходов от оказания платных услуг рассчитан исходя из заключенных договоров на возмещение расходов на коммунальные услуги и на  2020 год составил – 730000,00 рублей, на 2021 год -  730000,00 рублей, на 2022 год – 750000,00 рублей. 
ДОХОДЫ  ОТ ПРОДАЖИ  ЗЕМЛИ
Прогноз поступления доходов от продажи земли в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год прогнозируется в сумме – 4950000,00 рублей, на 2021 год – 2270000,00 рублей, на 2022 год -1280000,00 рублей. Планируется продажа земель, находящихся в собственности Дубровского муниципального района Брянской области.

ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА

Прогноз поступления доходов от реализации имущества в бюджет муниципального образования «Дубровский район» на 2020 год – 300000,00 рублей, на 2021 год – 300000,00 рублей, на 2022 год – 300000,00 рублей.

ШТРАФЫ
В соответствии с Федеральным законом от 15.04.2019 года №62-ФЗ «О внесении изменений в  Бюджетный кодекс Российской Федерации , ст. 46 Бюджетного кодекса Российской Федерации «Штрафы и иные суммы принудительного изъятия» излагается в новой редакции. Согласно пункта 2 статьи 1 Закона штрафы, налагаемые мировыми судьями и комиссиями по делам несовершеннолетних и защите их прав будут поступать в бюджеты субъектов Российской Федерации по нормативу 50 процентов и местные бюджеты по нормативу 50%, то есть часть поступлений от штрафов муниципальных бюджетов перейдет в бюджет субъекта. Оценка ожидаемого поступления штрафов за 2019 год 1 050 000 рублей.
Прогноз поступлений штрафов на 2020 год составил 35000 рублей, на 2021 год 36000 рублей и на 2022 год 37000 рублей. Оценка ожидаемого поступления штрафов за 2019 год 1050000 рублей.

Безвозмездные поступления
При планировании бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов учтены объемы безвозмездных поступлений, предусмотренные проектом областного бюджета на соответствующий период и межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.
Структура безвозмездных поступлений в бюджет на 2020 – 2022 годы представлена в таблице 3.
Таблица 3
Структура безвозмездных поступлений в бюджет                                                                     Дубровского муниципального района Брянской области на 2020 – 2022 годы
Наименование	2020 год,
рублей	2021 год,
рублей	2022 год,
рублей	
Безвозмездные
поступления ВСЕГО,
в том числе:	205 907 649,19	193 763 544,19	320 493 851,78	
дотации	42 097 000,00	38 569 000,00	36 609 000,00	
субсидии	13 214 978,20	10 911 279,70	139 308 648,39	
субвенции	144 716 670,99	143 904 264,49	144 197 203,39	
иные межбюджетные трансферты	5 879 000,00	379 000,00	379 000,00	

Общий объем безвозмездных поступлений в 2020 году запланирован в сумме – 205 907 649,19 рублей.
В структуре безвозмездных поступлений за счет средств областного бюджета наибольший удельный вес занимают субвенции.
Перечень и объемы дотаций, субсидий и субвенций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2019 год приведены в таблице 4.
Таблица 4
Перечень и объемы дотаций, субсидий и субвенций из областного бюджета на 2020 год рублей
Наименование субсидии	Объем, рублей	
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	38 061 000,00
	
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов	4 036 000,00
	
Субсидия на инвестиции в объекты капитального строительства	3 300 000,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов (городских округов) на оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием  в рамках регионального проекта "Спорт - норма жизни" подпрограммы "Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва"  государственной программы "Развитие физической культуры и спорта Брянской области"	3 010 202,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов (городских округов)  на обеспечение развития и укрепление материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек  в рамках государственной программы "Развитие культуры и туризма в Брянской области"	529 340,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов (городских округов) на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей в рамках подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей в Брянской области" государственной программы "Социальная и демографическая политика Брянской области"	684 270,00	
Прочие субсидии бюджетам муниципальных районов	5 691 166,20
	
Субвенции бюджетам муниципальных образований 
на осуществление отдельных государственных полномочий 
Российской Федерации по первичному воинскому учету 
на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	606 592,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	227 586,79
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации	
139 173 835,20
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования	1 691 229,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений	3 010 788,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов  на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	6 640,00
	
ВСЕГО	200 028 649,99	

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области                                       в 2020 – 2022 годах

Объем расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области (далее бюджет) в 2020 году составит 295 704 649,19 рублей, в 2021 году – 286 363 544,19 рублей, в 2022 году – 416 940 851,78 рубль. Структура расходов бюджета на 2020 – 2022 годы представлена в таблице 5.

Таблица 5
Структура расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области
в 2020 – 2022 годах
рублей
Направление расходов	 2020 год	2021 год	 2022 год	
	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	
							
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	34 319 387,00	11,61	37 964 890,00	13,26	39 715 771,00	9,53	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	606 592,00	0,21	611 978,00	0,21	635 624,00	0,15	
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	3 512 683,00	1,19	3 546 711,00	1,24	2 776 200,00	0,67	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	5 237 896,20	1,77	4 849 296,20	1,69	4 486 296,20	1,08	
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	4 013 685,00	1,36	3 598 464,00	1,26	17 071 316,00	4,09	
ОБРАЗОВАНИЕ	200 091 734,20	67,67	199 232 930,70	69,57	315 177 360,39	75,59	
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	23 163 500,00	7,83	15 986 600,00	5,58	16 487 100,00	3,95	
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	14 176 866,79	4,79	13 359 074,29	4,67	13 575 784,19	3,26	
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	9 165 305,00	3,10	5 796 600,00	2,02	5 598 400,00	1,34	
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ	1 417 000,00	0,48	1 417 000,00	0,49	1 417 000,00	0,34	
Всего:	295 704 649,19	100,00	286 363 544,19	100,00	416 940 851,78	100,00	

Межбюджетные отношения с органами местного самоуправления поселений сформированы с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 6 октября 2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Закона Брянской области от 2 ноября 2016 года №89-З «О межбюджетных отношениях в Брянской области» (с изменениями и дополнениямиями), законов Брянской области о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями, постановлением администрации Дубровского района  от 05 ноября 2019 года «Об  утверждении нормативов расходов поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения, применяемых при формировании проекта бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в части межбюджетных отношений».
В качестве объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств на 2020 – 2022 годы приняты расходы, утвержденные решением Дубровского районного Совета народных депутатов от 18 декабря 2018 года №466-6 «О  бюджете муниципального образования «Дубровский район»  на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» в первоначальной редакции.
1.	Объемы бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств уменьшены по прекращающимся расходным обязательствам ограниченного срока действия.
2.	В составе бюджетных ассигнований в полном объеме предусмотрены средства в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных в «майских» указах Президента России (рост оплаты труда данных категорий работников будет осуществляться в соответствии с ростом среднемесячного дохода от трудовой деятельности с целью сохранения достигнутых соотношений средней заработной платы и среднемесячного дохода от трудовой деятельности).
3.	В целях реализации Федерального закона от 19.06.2000 года № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» предусмотрены ассигнования на увеличение МРОТ  работникам бюджетной сферы.
4.	Предусмотрены ассигнования с целью индексации отдельных статей расходов в следующих размерах:
Наименование статьи расходов	Коэффициент
индексации	Дата начала применения 
коэффициента индексации	
Фонд оплаты труда
работников государственных учреждений Брянской области, на которых не распространяется действие Указов Президента от 07.05.2012 № 597, от 28.12.2012 № 1688, органов государственной власти	1,030
1,040
1,040	1 октября 2020 года
1 октября 2021 года
1 октября 2022 года	
Публичные нормативные обязательства и отдельные социальные выплаты	1,030
1,040
1,040	1 октября 2020 года
1 октября 2021 года
1 октября 2022 года	
Расходы по оплате коммунальных услуг и средств связи	1,030
1,040
1,040	1 января 2020 года
1 января 2021 года
1 января 2022 года	
        
            Общий объем межбюджетных трансфертов бюджетам поселений планируется:
на 2020 год 2 233 792,00 рубля;
на 2021 год – 2 149 178,00рублей;
на 2022 год – 2 172 824,00 рублей.
На 2020– 2022 годы в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области для бюджетов поселений предусмотрены следующие межбюджетные трансферты:

(рублей)
Межбюджетные трансферты	2020 год	2021 год	2022 год	
Дотации	1 417 000,00	1 417 000,00	1 417 000,00	
Субсидии	0,00	0,00	0,00	
Субвенции	606 792,00	612 178,00	635 824,00	
Иные межбюджетные трансферты	210000,00	120000,00	120000,00	
Итого:	2 233 792,00	2 149 178,00	2 172 824,00	

1.	Дотации бюджетам муниципальных образований запланированы:
на 2020 год - 717000,00 рублей;
на 2021 год - 717000,00 рублей;
на 2022 год - 717000,00 рублей.
Средства поступают из  областного бюджета и представлены дотациями на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений;
2. Субсидии бюджетам поселений не предусмотрены.
3. Субвенции бюджетам муниципальных образований для финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке, запланированы:
на 2019 год – 606 792,00 рублей;
на 2020 год – 612 178,00 рублей; 
на 2021 год – 635 824,00 рублей, в том числе:
субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, на 2020 год в сумме 606 592,00 рублей, на 2021 год в сумме 611 978,00 рублей и на 2022 год в сумме 635 624,00 рубля;
на определение перечня лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях на 2020-2022 годы ежегодно в сумме 200,00 рублей.
4. Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений предусмотрены: 
на 2020 год в сумме 910 000,00 рублей;
на 2021 год в сумме 820 000,00 рубля; 
на 2022 год в сумме 820 000,00 рублей, в том числе:
иные межбюджетные трансферты в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности муниципального района, охраны объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального) значения, расположенных на территории муниципального района в сумме 90000,00 рублей в 2020 году;
  иные межбюджетные трансферты на исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством (на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту) в сумме 120000,00 рублей ежегодно;
иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 700 000,00 рублей ежегодно.

В составе бюджета предусмотрены публичные нормативные обязательства, в том числе: 
на 2020 год в сумме 7 135 315,79 рублей;
на 2021 год в сумме 7 336 119,29 рублей; 
на 2022 год в сумме 7 546 764,19 рублей, в том числе:
- пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы по 1912033,00 рублей ежегодно;
- Выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью на 2020 год – 4 995 696,00 рублей, на 2021 год – 5 187 396,00 рублей и на 2022  год – 5 394 296,00 рублей;
- выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью на 2020 год – 227 586,79 рублей, на 2021 год –            236 690,29 рублей и на 2022 год – 240 435,19 рублей за счет средств областного бюджета.

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА 
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ 
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ 

Расходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области представлены в разрезе расходов  по целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов согласно приложений №7, № 8 и №9 к  проекту бюджета и состоят из расходов по четырем муниципальным программам:

- «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2020 - 2022 годы)», в том числе в сумме 75 503 230,99 рублей на 2020 год,  на 2021 год – 70 835 946,49 рублей и 2022 год – 81 653 22,39  рубля;

- «Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области (2020 - 2022 годы)»,  в том числе в сумме 189 144 857,20 рублей на 2020 год,  на 2021 год – 188 239 771,70 рубль и 2022 год –   303 935 519,39  рублей;

- «Развитие культуры и сохранение культурного  наследия Дубровского муниципального района Брянской области (2020 – 2022 годы)»,  в том числе в сумме 23 163 500,00 рублей на 2020 год,  на 2021 год – 15 986 600,00 рублей и 2022 год –      16 487 100,00 рублей;

- «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области (2020-2022 годы)», в том числе в сумме  6 844 956,00 рублей  на 2020 год, на 2021 год – 7001 337,00  рублей и на 2022 год – 7 157 458,00 рублей.

Перечень муниципальных программ утвержден постановлением администрации Дубровского района от 28 октября 2019 года № 760 (в ред. от 13.11.2019 года  №819).
Непрограммная часть бюджета на 2020 год определена в сумме 1 058 105,00 рублей, на 2021 год – 4 299 889,00 рублей, на 2022 год -  7 707 553,00  рубля в нее вошли расходы на обеспечение деятельности законодательного (представительного) органа муниципального образования - Дубровский районный Совет народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района, резервный фонд администрации Дубровского района, условно утвержденные расходы на 2021-2022 годы.

Динамика расходов муниципальных программ представлена в таблице 6.

Таблица 6
Динамика расходов на финансовое обеспечение реализации
    муниципальных    программ
рублей
Направление расходов	2019 год (первоначальный план в сопоставимых условиях) 	2020 год	2020г. / 2019г.	2021 год	2022 год	
  Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2020 - 2022 годы)	68 711 860,21	75 493 230,99	1,10	70 835 946,49	81 653 221,39	
Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области                                     (2020- 2022 годы)	175 003 304,00	189 144 857,20	1,08	188 239 771,70	303 935 519,39	
Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области              (2020 – 2022 годы)	20 144 325,00	23 163 500,00	1,15	15 986 600,00	16 487 100,00	
Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области                      (2020 – 2022 годы)	6 645 220,00	6 844 956,00	0,00	7 001 337,00	7 157 458,00	
Всего:	270 504 709,21	294 646 544,19	0,99	282 063 655,19	409 233 298,78	

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Реализация отдельных полномочий                                                           Дубровского муниципального района Брянской области»
 (2020-2022 годы)

Муниципальная программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области» (2020-2022 годы) разработана в 2019 году администрацией Дубровского района - ответственным исполнителем муниципальной программы.
Целью муниципальной программы является эффективное исполнение полномочий исполнительных органов власти, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение правопорядка и профилактика правонарушений, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций,  реализация полномочий в сфере развития сельского хозяйства и сельских территорий, снижение негативного воздействия отходов производства и потребления на окружающую среду на территории Дубровского района, реализация единой государственной социальной политики, отдельные мероприятия по развитию спорта, обеспечение высокого качества дополнительного образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования.
.  Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для эффективной деятельности Главы администрации района и аппарата администрации;
-обеспечение реализации отдельных государственных полномочий;
- обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом  (в том числе земельными участками), рационального его использования, распоряжения;
- создание сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, соответствующих установленным требованиям;
- реализация отдельных мероприятий  Дубровского муниципального района Брянской области;
- проведение общественно-значимых мероприятий;
- проектирование, изготовление плана рекультивации закрытых объектов размещения отходов (свалок);
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- укрепление общественного порядка и общественной безопасности;
-организация и осуществление мероприятий по территориальной обороне и гражданской обороне, защите населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;
-исполнение полномочий муниципального образования в области сельского хозяйства;
- комплексные мероприятия по обеспечению эпизоотического благополучия;
- осуществление в пределах, установленным водным законодательством Российской Федерации, полномочий в области водного хозяйства;
- улучшение условий и охраны труда;
- обеспечение реализации полномочий в области дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- содействие реформированию жилищно-коммунального хозяйства, создание благоприятных условий проживания граждан;
-.создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения между поселениями в границах муниципального района;
- защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
- реализация мероприятий, направленных на повышение социального статуса семьи и укрепление семейных ценностей;
- осуществление мер по улучшению положения отдельных категорий граждан, включая граждан пожилого возраста, повышению степени их социальной защищенности, активизации их участия в жизни общества;
-осуществление  поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий;
- обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района;
-повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования;
- реализация мер государственной поддержки работников образования;
-создание условий успешной социализации и эффективной самореализации молодежи.
Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице 7.

Таблица 7
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области» 
(2020-2022 годы)
(рублей)
Направление расходов	2019 год (пер-воначальный план) *	2020 год	2020 / 2019	2021 год	2022 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования	1 059 165,00	1 286 100,00	1,21	1 327 634,00	1 380 341,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	19 161 327,66	20 586 650,00	1,07	21 258 138,00	20 935 529,00	
  Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности	250 000,00	300 000,00	1,20	0,00	0,00	
  Уполномоченный многофункциональный центр	2 383 350,00	3 291 428,00	1,38	3 239 650,00	3 200 150,00	
Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления	0,00	150 000,00	0,00	130 000,00	0,00	
Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала	311 700,00	370 700,00	1,19	275 600,00	213 200,00	
Разработка (актуализация) документов стратегического планирования и прогнозирования	0,00	200 000,00	0,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями на утверждение генеральных планов поселения, правил землепользования и застройки, утверждение подготовленной на основе генеральных планов поселения документации по планировке территорий	700 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Поддержка малого и среднего предпринимательства	15 000,00	15 000,00	1,00	0,00	0,00	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	0,00	0,00	0,00	0,00	100 000,00	
Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества	1 400 000,00	1 357 556,00	0,97	1 363 750,00	0,00	
Совершенствование системы профилактики правонарушений и усиление борьбы с преступностью	25 000,00	50 000,00	2,00	50 000,00	50 000,00	
Мероприятия по обеспечению функционирования комплекса "Безопасный город"	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
Мероприятия в сфере пожарной безопасности	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
 Единая дежурная диспетчерская служба	2 187 265,00	2 465 683,00	1,13	2 466 711,00	2 696 200,00	
Комплексная система экстренного оповещения населения	910 913,00	967 000,00	1,06	1 000 000,00	0,00	
Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия	50 000,00	50 000,00	1,00	0,00	0,00	
Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений	121 200,00	121 200,00	1,00	0,00	0,00	
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним	2 179 427,00	2 780 000,00	1,28	2 926 000,00	3 104 000,00	
Устойчивое развитие сельских территорий (строительство автомобильной дороги 	1 808 573,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства	0,00 	300 000,00	0,00	0,00	0,00	
  Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений	97 200,00	120 000,00	1,23	110 000,00	110 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями в части обеспечения проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация содержания муниципального жилищного фонда	120 000,00	120 000,00	1,00	120 000,00	120 000,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (1)Реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино - 78948,00; в п. Серпеевский - 94737,00; в д. Зимницкая Слобода - 63200,00;                                                         2) Строительство распределительного газопровода с. Потрясовка - 670000,00)	0,00	173 685,00	0,00	63 200,00	670 000,00	
Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта "Чистая вода" (с. Алешня -105264,00; д. Рековичи - 156316,00)	0,00	0,00	0,00	105 264,00	156 316,00	
Подготовка объектов ЖКХ к зиме	0,00	0,00	0,00	0,00	15 000,00	
  Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок	1 541 000,00	1 541 000,00	1,00	1 541 000,00	1 000 000,00	
Прочие мероприятия в области развития инфраструктуры (страхование, уплата налогов)	0,00	223 400,00	0,00	60 000,00	60 000,00	
Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей	9 343 500,00	9 687 320,00	1,04	9 987 320,00	10 262 120,00	
Центры спортивной подготовки (сборные команды)	5 214 500,00	5 374 800,00	1,03	5 546 600,00	5 248 400,00	
  Мероприятия по работе с детьми и молодежью	101 000,00	91 000,00	0,90	91 000,00	0,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	2 386 700,00	2 644 986,00	1,11	2 391 268,00	2 456 150,00	
Выплата муниципальных пенсий (доплат к государственным пенсиям)	1 810 000,00	1 912 033,00	1,06	1 912 033,00	1 912 033,00	
обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района	500 000,00	500 000,00	1,00	0,00	0,00	
Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта "Спорт-норма жизни")	0,00	30 303,00	0,00	0,00	0,00	
  Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района	258 219,00	273 708,00	1,06	273 708,00	273 708,00	
Стипендии	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
Итого	53 975 039,66	57 023 552,00	1,06	56 278 876,00	54 003 147,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях	652 516,00	868 104,00	1,33	868 104,00	868 169,00	
  Организация и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области	52 370,20	52 370,20	1,00	52 370,20	52 370,20	
  Осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров	163 029,00	216 926,00	1,33	216 926,00	216 926,00	
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям, подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей 	7 342 219,34	5 877 400,00	0,80	6 069 100,00	6 276 000,00	
  Предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации	5 017 980,00	3 010 788,00	0,60	2 007 192,00	2 007 192,00	
  Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей	57 000,00	66 000,00	1,16	51 000,00	57 000,00	
Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	5 980,00	6 640,00	1,11	6 640,00	59 288,00	
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	295 980,00	208 800,00	0,71	208 800,00	208 800,00	
 Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья 	0,00	684 270,00	0,00	684 270,00	684 270,00	
Финансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности (1)Реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино - 1500000,00; в п. Серпеевский - 1800000,00; в д. Зимницкая Слобода - 1200000,00;                                                         2) Строительство распределительного газопровода с. Потрясовка - 12730000,00)                                                                                              	0,00	3 300 000,00	0,00	1 200 000,00	12 730 000,00	
Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта "Чистая вода" (с. Алешня -2000000,00; д. Рековичи - 2970000,00)	0,00	0,00	0,00	2 000 000,00	2 970 000,00	
Подготовка объектов ЖКХ к зиме
	0,00	0,00	0,00	0,00	300 000,00	
Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта "Спорт-норма жизни")	0,00	3 010 202,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	13 587 074,54	17 301 500,20	1,27	13 364 402,20	26 430 015,20	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств федерального бюджета 	
  Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	594 788,00	606 592,00	1,02	611 978,00	635 624,00	
  Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	220 958,01	227 586,79	1,03	236 690,29	240 435,19	
Итого	815 746,01	834 178,79	1,02	848 668,29	876 059,19	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по обеспечению условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения	235 000,00	245 000,00	1,04	245 000,00	245 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части формирования архивных фондов поселений	30 000,00	30 000,00	1,00	30 000,00	30 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	30 000,00	30 000,00	1,00	30 000,00	30 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении	39 000,00	39 000,00	1,00	39 000,00	39 000,00	
Итого	334 000,00	344 000,00	1,03	344 000,00	344 000,00	
Всего по муниципальной 
программе:	68 711 860,21	75 503 230,99	1,10	70 835 946,49	81 653 221,39	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях (перераспределение полномочий между главными распорядителями средств бюджета) 

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования» включает в себя расходы на содержание главы администрации Дубровского района. На 2020 год средства предусмотрены в сумме 1286100,00 рублей или на 21% больше к уровню 2019 года.  Учтено повышение заработной платы муниципальных служащих в 2019 году  и с 01.10.2020 года на 3%.
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» включает в себя расходы на содержание администрации Дубровского района и комитета правовых и имущественных отношений. На 2020 год средства предусмотрены в сумме 20586650,00 рублей или на 107% к уровню 2019 года. Учтено повышение заработной платы с 01.10.2020 года на 3%, а также увеличение расходов на оплату коммунальных услуг и услуг связи на 3% с 01.01.2020 года;
-«Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности»  - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 300000,00 рублей. Средства будут направлены на проведение оценочных работ по муниципальной собственности и  на изготовление техдокументации;
- «Уполномоченный многофункциональный центр» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 3291428,00 рублей, что на 38% выше уровня 2019 года. Средства будут направлены на содержание МКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Дубровского района»;
- «Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления» - на 2020 год предусмотрены средства в сумме 150000,00 рублей на освещение деятельности Дубровского района, публикацию нормативно-правовых актов, информационных сообщений в местном издании;
- «Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала»  - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 370700,00 рублей  на оплату обучения специалистов для отрасли «Здравоохранение»;
- «Разработка (актуализация) документов стратегического планирования и прогнозирования» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 200000,00 рублей для корректировки проектно-сметной документации «Детский сад на 150 мест», строительство которого запланировано на 2021-2022 годы.
- «Содействие развитию малого и среднего предпринимательства» - в 2020 году средства предусмотрены в сумме 15000,00 рублей на уровне 2019 года. Средства будут направлены для проведение дня предпринимателя;
- «Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества» в 2020 году предусмотрены средства в сумме 1357556,00 рублей на оплату коммунальных услуг зданий, состоящих на балансе администрации Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере коммунального хозяйства» - в 2020 году запланированы средства в сумме 300000,00 рублей для разработки проектно-сметной документации «Строительство газопровода в д. Потрясовка»;
- «Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности» - в 2020 году за счет средств местного бюджета предусмотрены средства в сумме 173685,00 рублей, в том числе:
1) реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино Дубровского района Брянской области – 78948,00 рублей;
2) реконструкция системы водоснабжения в п. Серпеевский Дубровского района Брянской области – 94737,00 рублей;
- «Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта «Спорт-норма жизни») – в 2020 году за счет средств местного бюджета предусмотрено 30303,00 рубля на приобретение спортивного оборудования для обустройства площадки проведения мероприятий в рамках ГТО;
- «Содействие в обеспечении правопорядка и профилактики правонарушений» - средства запланированы на  2020 год в сумме 50000,000 рублей, что выше на 50% уровня 2019 года. Средства планируется направить на профилактику правонарушений и усиление борьбы с преступностью, профилактику безнадзорности несовершеннолетних в районе;
- «Безопасный город» - средства запланированы в сумме 20000,00 рублей на  разработку технического задания на проект АПК «Безопасный город» на территории Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере пожарной безопасности» - средства запланированы в сумме 10000,00 рублей для приобретения  материально технических средств обеспечения дружин;
- «Единая дежурная диспетчерская служба» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 2465683,00 рублей, рост на 13% по сравнению с 2019 годом. Средства запланированы  на увеличение заработной платы на 3% с 01.10.2020 года; увеличены расходы на услуги связи на 3% с 01.01.2020 года;
- «Комплексная система экстренного оповещения населения» - средства запланированы в сумме 967000,00 рублей, рост  на 6% по сравнению с 2019 годом. Рост расходов связан с индексацией расходов на услуги связи. Расходы предназначены для оплаты услуг по эксплуатационно-техническому обслуживанию комплексной системы экстренного оповещения населения;
- «Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» - средства запланированы на  2020 год в сумме 50000,00 рублей – на уровне 2019 года. Средства планируется направить на выполнение полномочий по созданию условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия - награждение работников сельского хозяйства;
- «Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 121200,00 рублей – на уровне 2019 года. Средства предназначены на страхование 8 единиц ГТС – 121200,00 рублей;
- «Осуществление полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществление дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации запланированы средства дорожного фонда Дубровского района в общей сумме 2780000,00 рублей или на 28% меньше уровня 2019 года. Уменьшение связано с уменьшением дифференцированных нормативов отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области;
- «Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 120000,00 рублей, рост на 23% по сравнению с 2019 годом. Средства запланированы в соответствии с законом Брянской области № 40-З от 11.06.2013 года «Об организации проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Брянской области» на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством» - на 2020 год предусмотрены средства в сумме 120 000,00 рублей (на уровне 2019 года). Средства предусмотрены для предоставления бюджетам Пеклинского и Сещинского поселений на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок» - на 2020 год средства выделены в сумме 1541000,00 рублей (на уровне 2019 года) на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок;
- «Прочие мероприятия в области развития инфраструктуры» на 2020 год предусмотрены средства в сумме 223400,00 рублей. Средства будут направлены на страхование автотранспортных средств, состоящих на балансе администрации Дубровского района, а также на уплату транспортного налога.
- «Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений» - на 2020 год запланированы расходы на содержание бухгалтерии в размере 2644986,00 рублей, что составило 111% к уровню 2019 года. В 2020 году предусмотрено увеличение заработной платы на 3% с 01.10.2020 года;
- «Пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы» запланированы расходы в сумме 1912033,00 рублей.  Расходы вошли в состав публично-нормативных обязательств бюджета;
- «Мероприятия по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, участие в соревнованиях различного уровня» -  запланированы расходы в сумме 500000,00 рублей на проведение спортивных мероприятий по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, ГТО, участие в соревнованиях различного уровня;
- «Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района» - запланированы расходы на 1 семью в сумме 273708,00 рублей;
- «Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2020 год на содержание МБОУ ДОД «Сещинская ДШИ», МБОУ ДОД «Дубровская ДШИ» в сумме 9687320,00 рублей что составило 104% к уровню 2019 года. В расходах дополнительного образования предусмотрены  повышение заработной платы работникам дополнительного образования в 2020 году в соответствии с Указом Президента и рост расходов на коммунальные услуги и услуги связи;
- «Центры спортивной подготовки (сборные команды)» - запланированы расходы за счет средств районного бюджета на 2020 год на содержание МБУ «Дубровская СШ» в сумме 5374800,00 рублей, рост на 3% по отношению к 2019 году. Средства запланированы  на увеличение заработной платы на 3% с 01.10.2020 года; рост тарифов на коммунальные услуги и услуг связи с 01.01.2020 года на 3%;
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2020 год в сумме 10000,00 рублей;
- «Мероприятия по работе с детьми и молодежью» - запланированы расходы 2020 года в сумме 91000,00 рублей на проведение мероприятий – «Зажги свечу», «День призывника», «День новорожденных», районный день молодежи, участие в областном фестивале молодежи, работу волонтерского отряда и другие;

В программу вошли целевые средства  областного бюджета и федерального бюджета на 2020 год:
-    профилактику безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 868104,00 рублей (на 33% выше уровня 2019 года);
- организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области в сумме  52370,20  рублей (на уровне 2019 года);
- осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров предусмотрены в сумме  216926,00  рублей (на 33% выше уровня 2019 года);
- организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям предусмотрены в сумме  5877400,00 рублей (на 20% ниже уровня 2019 года);
-  предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации  родителям предусмотрены в сумме 3010788,00 рублей (на 40% ниже уровня 2019 года);
-  обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 66000,00 рублей;
- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 6640,00 рублей (на 11% выше уровня 2019 года);
-социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья в сумме 684270,00 рублей;
- «Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности» - в 2020 году предусмотрены средства в сумме 173685,00 рублей, в том числе:
1) реконструкция системы водоснабжения в д. Пеклино Дубровского района Брянской области – 1500000,00 рублей;
2) реконструкция системы водоснабжения в п. Серпеевский Дубровского района Брянской области – 1800000,00 рублей;
-- «Оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием (в рамках регионального проекта «Спорт-норма жизни») – в 2020 году 3010202,00 рублей на приобретение спортивного оборудования для обустройства площадки проведения мероприятий в рамках ГТО;
- осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2020 год в сумме 606592,00 рубля для предоставления субвенций поселениям;
- выплаты единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью в сумме 227586,79 рублей;
- Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 208800,00 рублей.
В программу на 2020 год вошли целевые средства   бюджетов поселений на осуществление переданных полномочий по обеспечению условий для развития на территории поселений физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий, формированию архивных фондов поселений, осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении в сумме 344000,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области»
 (2020-2022 годы)

Главная цель образовательной политики муниципальной системы образования – это формирование принципиально нового качественного образования, предполагающего постоянное обновление в соответствии с требованиями и запросами общества.
Целью муниципальной программы является рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования, проведение оздоровительной компании детей и молодежи, противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту, повышение безопасности дорожного движения, участие в профилактике терроризма и экстремизма. 
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
-  повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- обеспечение высокого качества образования в соответствии с изменяющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики;
- реализация государственной политики в сфере образования на территории муниципального образования;
- повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования, дополнительного образования детей;
- развитие кадрового потенциала сферы образования и реализация мер государственной поддержки работников образования;
-  содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время;
- проведение оздоровительной компании детей и молодежи;
- противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту;
- повышение безопасности дорожного движения;
- участие в профилактике терроризма и экстремизма.
Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице8.

Таблица 8
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы «Развитие образования Дубровского муниципального района 
Брянской области»
 (2020-2022 годы)

рублей
Направление расходов	2019 год (пер-воначальный план) *	2020 год	2020 / 2019	2021 год	2022 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	47 000,00	20 000,00	0,43	2 000,00	2 000,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	1 363 400,00	1 575 183,00	1,16	1 626 464,00	1 691 522,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	18 727 120,00	19 745 357,00	1,05	18 040 533,00	18 363 009,00	
  Дошкольные образовательные организации	8 700 000,00	7 163 170,00	0,82	7 824 570,00	7 169 070,00	
  Общеобразовательные организации	18 881 536,00	15 701 388,11	0,83	15 330 630,02	10 252 920,00	
  Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования	250 000,00	156 720,00	0,63	0,00	0,00	
  Учреждения психолого-медико-социального сопровождения	801 730,00	997 237,00	1,24	1 024 311,00	1 058 661,00	
Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет 	36 720,00	38 000,00	1,03	38 000,00	38 000,00	
  Именные стипендии	35 000,00	35 000,00	1,00	35 000,00	35 000,00	
  Питание обучающихся в образовательных организациях	2 481 000,00	4 585 040,00	1,85	4 585 040,00	4 585 040,00	
Капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	0,00	324431,89	0,00	46889,98	0,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей за счет средств бюджета муниципального района	257 400,00	269 100,00	1,05	269 100,00	269 100,00	
  Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Повышение безопасности дорожного движения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Участие в профилактике терроризма и экстремизма	80 000,00	61 000,00	0,76	29 000,00	29 000,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности                                     ( Строительство детского сада на 150 мест в р.п. Дубровка - 2021г - 263160,00; 2022 г. - 6352590,00)	0,00	0,00	0,00	263 160,00	6 352 590,00	
Итого	51 760 906,00	50 771 627,00	0,98	49 214 698,00	49 945 912,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях	76 765 918,00	84 625 314,00	1,10	84 625 314,00	84 625 314,00	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях	40 389 064,00	42 323 921,00	1,05	42 323 921,00	42 323 921,00	
  Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования	1 191 416,00	1 691 229,00	1,42	1 691 229,00	1 691 229,00	
  Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	4 287 600,00	4 041 600,00	0,94	4 041 600,00	4 041 600,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей	608 400,00	608 400,00	1,00	608 400,00	608 400,00	
Капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	0,00	5 082 766,20	0,00	734 609,70	0,00	
Софинансирование объектов капитальных вложений муниципальной собственности   (Строительство детского сада на 150 мест в р.п. Дубровка - 2021г - 5000000,00; 2022 г. - 120699143,39) 	0,00	0,00	0,00	5 000 000,00	120 699 143,39	
Итого	123 242 398,00	138 373 230,20	1,12	139 025 073,70	253 989 607,39	
Всего по муниципальной программе:	175 003 304,00	189 144 857,20	1,08	188 239 771,70	303 935 519,39	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях (перераспределение полномочий между главными распорядителями средств бюджета) 

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 38000,00 рублей. Планируется трудоустроить 4 детей;
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения» - на 2020 год средства предусмотрены в сумме 20000,00 рублей. Средства планируется направить на приобретение энергосберегающих ламп;
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» - включает в себя расходы на содержание аппарата отдела образования. На 2020 год средства предусмотрены в сумме 1 575 183,00 рублей. В расходах предусмотрено увеличение заработной платы на 3% с 1.10.2020 года;
- «Учреждения, обеспечивающие оказание услуг в сфере образования» - запланированы расходы на 2020 год в сумме 19 745 357,00 рублей,  в том числе: 
- на расходы муниципального казенного учреждения ««Хозяйственно-экономический комплекс» - запланировано 13 964 440,00 рублей. Рост расходов составил 7% к уровню 2019 года (обеспечена оплата труда прочему персоналу муниципальных учреждений не ниже установленного с 1 января 2020 года минимального размера оплаты труда 12130,00 рублей);
- на расходы по обеспечению деятельности бухгалтерий, методических кабинетов запланированы расходы на 2020 год на содержание централизованной бухгалтерий и методического кабинета  в сумме 5780917,00 рублей. Учтена индексация оплаты труда работников на 3% с 01.10.2020 года.
- «Дошкольные образовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2020 год в размере 7 163 170,00 рублей. Субсидии предусмотрены на финансовое обеспечение 3 детских садов и 8 дошкольных групп при школах. Рост расходов связан с повышением расходов на коммунальные услуги и услуги связи; 
- «Общеобразовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2020 год на субсидии бюджетным учреждениям – 7 школам в сумме 15 701 388,11 рублей или на 16% меньше к уровню 2019 года. Уменьшение расходов связано с тем, что в 2019 году было учтено часть средств на выплату заработной платы и начислений на оплату труда за счет областного бюджета в виде дотаций муниципальному району на сбалансированность в сумме 3060000,00 рублей. В расходах на 2020 год предусмотрена индексация коммунальных услуг и услуг связи на 3% с 01.01.2020 года. 
- «Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования» - в 2020 году запланированы расходы по указанным направлениям в сумме 156720,00 рублей или 63% к уровню 2019 года;
- «Учреждения психолого-медико-социального сопровождения» - запланированы расходы на 2020 год на субсидии МБОУ «Дубровский районный центр ПМСС» в сумме 997237,00 рублей (рост 24% к уровню 2019 года.). Рост расходов связан с повышением заработной платы работникам дополнительного образования в соответствии с Указом Президента;
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2020 год в сумме 35000,00 рублей на уровне 2019 года;
- «Питание обучающихся» - запланированы расходы на 2020 год в сумме 4585040,00 рублей за счет средств бюджета района, в том числе:
- на питание детей в дошкольных учреждениях – 2 390 000,00 рублей;
- на питание детей в образовательных учреждениях – 2 007 360,00 рублей.
- «Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» за счет средств бюджета муниципального района запланированы расходы 2020 года на софинансирование расходов на летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 269100,00 рублей;
- «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту»  - в 2020 году выделены средства в сумме 50000,00 рублей (на уровне 2019 года) на приобретение стендов, спортивного оборудования и инвентаря, литературы и периодических изданий правовой, антинаркотической тематики для различных возрастных групп жителей Дубровского  района;
- «Повышение безопасности дорожного движения» - в 2020 году выделены средства в сумме 50000,00 рублей (на уровне 2019 года) на организацию подписки ОУ на Всероссийскую газету "Добрая дорога детства" и журнал "Путешествие на зеленый свет"; оснащение школ информационными материалами и оборудованием, обновление площадок  по изучению ПДД);
- «Участие в профилактике терроризма и экстремизма»  -  в 2020 году выделены средства в сумме 61000,00 рублей. Средства будут направлены  на оборудование системы видеонаблюдения;
- на проведение капитальных ремонтов кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Пеклинская СОШ (дошкольная группа); МБОУ «Сещинская СОШ» (дошкольная группа)) за счет средств бюджета муниципального района запланировано 324431,89 рублей;
В программу на 2020 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях в сумме 84625314,00 рублей (увеличен   на 10% к уровню 2019 года);
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях в сумме 42323921,00 рублей (рост 5% к уровню 2019 года);
- компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 1691229,00 рублей или 42,0% к уровню 2019 года;
- предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области 4041600,00 рублей или 94% к уровню 2019 года;
- мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» запланированы расходы 2020 года на  летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 608 400,00 рублей – на уровне 2019 года;
- на проведение капитальных ремонтов кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Пеклинская СОШ (дошкольная группа); МБОУ «Сещинская СОШ» (дошкольная группа)) за счет средств областного бюджета запланировано 5082766,20 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области» 
(2020-2022 годы)

Целью муниципальной программы является сохранение культурного и исторического наследия, расширение доступа населения к культурным ценностям и информации, реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и государства, единства российского общества, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения.
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для участия граждан в культурной жизни;
-  развитие кадрового потенциала сферы культуры и реализация мер государственной поддержки работников культуры;
- развитие инфраструктуры сферы культуры;
- обеспечение свободы творчества и прав граждан на участие в культурной жизни, на равный доступ к культурным ценностям;
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих  технологий.
Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице 9.

Таблица 9
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области» 
 (2020-2022 годы)
рублей
Направление расходов	2019 год (пер-воначальный план) *	2020 год	2020 / 2019	2021 год	2022 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Библиотеки	6 500 000,00	6 999 650,00	1,08	6 899 650,00	6 899 650,00	
  Музеи и постоянные выставки	430 000,00	456 198,00	1,06	456 198,00	456 198,00	
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы	7 068 500,00	8 984 052,00	1,27	7 684 352,00	7 568 752,00	
Организация и проведение праздничных мероприятий	350 000,00	350 000,00	1,00	50 000,00	0,00	
Мероприятия по охране,
сохранению и популяризации культурного наследия	90 000,00	90 000,00	1,00	0,00	0,00	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	50 000,00	50 000,00	1,00	0,00	0,00	
Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	0,00	27 860,00	0,00	36 000,00	69 265,00	
Итого	14 488 500,00	16 957 760,00	1,17	15 126 200,00	14 993 865,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области	155 820,00	176 400,00	1,13	176 400,00	176 400,00	
Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	0,00	529 340,00	0,00	684 000,00	1 316 835,00	
Итого	155 820,00	705 740,00	1,32	860 400,00	1 493 235,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
  Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры за счет средств Дубровского городского поселения	5 500 000,00	5 500 000,00	1,00	0,00	0,00	
Итого	5 500 000,00	5 500 000,00	1,00	0,00	0,00	
Всего по муниципальной программе:	20 144 320,00	23 163 500,00	1,15	15 986 600,00	16 487 100,00	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях (перераспределение полномочий между главными распорядителями средств бюджета) 
Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Библиотеки» - запланированы расходы в 2020 году на субсидии МБУК «ЦБС Дубровского района» в сумме 6 999 650,00 рублей или на 8% больше к уровню 2019 года. Рост расходов связан с повышением заработной платы работникам культуры  в соответствии с Указом Президента и ростом расходов на коммунальные услуги и услуги связи;
- «Музеи и постоянные выставки» - запланированы расходы в 2020 году на субсидии МБУК «Дубровский районный краеведческий музей» в сумме 456198,00 рублей или на 6% больше к уровню 2019 года. Рост расходов связан с повышением заработной платы работникам культуры в соответствии с Указом Президента и ростом расходов на коммунальные услуги и услуги связи;
- на обеспечение деятельности МБУК «Центральный межпоселенческий  Дом культуры Дубровского района» в 2020 году будет направлено 8984052,00 рублей. Денежные средства предусмотрены на выплату заработной платы с начислениями на оплату труда в соответствии с «майскими» Указами Президента, оплату коммунальных услуг и техническое обслуживание учреждений; 
- на организацию и проведение праздничных мероприятий запланированы расходы в 2020 году на проведение  районных конкурсов: «Новый год», «Торжественное открытие года»; «День работников культуры»; «Международный женский день»; «День защитника Отечества»; «Вознесение»; «День Победы»; «День защиты детей»; «День города»; «День освобождения Брянщины»; «День пожилого человека»; «Декада инвалидов» и другие  в сумме 350000,00 рублей;
- на мероприятия по охране, сохранению и популяризации культурного наследия запланированы расходы в 2020 году в сумме 90000,00 рублей;
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения на 2020 год средства предусмотрены в сумме 50000,00 рублей. Средства планируется направить на замену окон.
В программу на 2020 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 176400,00 рублей на уровне 2019 года.
- обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек в сумме 529 340,00 рублей.  Софинансирование из районного бюджета в рамках данного мероприятия составляет 27860,00 рублей. 
В программу на 2020 год вошли целевые средства   бюджета Дубровского городского  поселения на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 5 500 000,00 рублей.

Муниципальная программа Дубровского района 
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» 
(2020-2022 годы)

             Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» направлена на выполнение следующих задач:
             обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Дубровского района путем проведения сбалансированности финансовой политики;
              создание условий для  эффективного управления муниципальными финансами.
             Бюджетные ассигнования направлены на управление в сфере муниципальных финансов и межбюджетные отношения с муниципальными образованиями Дубровского района. 
Динамика и структура расходов муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» представлена в таблице 10.

Таблица 10

Динамика и структура расходов на реализацию муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района              Брянской области» 
(2020-2022 годы)
(рублей)
Направление расходов	2019 год (пер-воначальный план) *	2020 год	2020 / 2019	2021 год	2022 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
 Обеспечение деятельности финансового управления адмнинистрации Дубровского района (Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления)	4 558 220,00	5 427 956,00	1,19	5 584 337,00	5 740 458,00	
  Иные межбюджетные трансферты на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений	1 400 000,00	700 000,00	0,5	700 000,00	700 000,00	
Итого	5 958 220,00	6 127 956,00	 	6 284 337,00	6 440 458,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	687 000,00	717 000,00	1,04	717 000,00	717 000,00	
Итого	687 000,00	717 000,00	1,04	717 000,00	717 000,00	
Итого	6 645 220,00	6 844 956,00	1,03	7 001 337,00	7 157 458,00	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях (перераспределение полномочий между главными распорядителями средств бюджета) 
     
 Общий объем расходов на реализацию муниципальной программы в 2020 году запланирован в размере 6 8449 56,00 рублей.
На содержание финансового управления администрации Дубровского района на 2020 год запланировано 5 427 956,00 рублей.  Предусмотрены средства в полном объеме на заработную плату с учетом индексации оплаты труда отдельных работников, на которых не распространяются «майские» указы Президента России  на 3% с 01 октября 2020 года,  а также рост расходов на услуги связи с 01 января 2020 года.
-В рамках программных мероприятий учтены межбюджетные отношения с поселениями, средства, направляемые бюджетам поселений  планируются  в сумме 1417000,00 рублей, в том числе:
- межбюджетные трансферты общего характера бюджетам поселений Дубровского района, за счет субвенций из областного бюджета планируются в сумме 717000,00 рублей;
- из бюджета муниципального района на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений будет выделено 700000,00 рублей.

НЕПРОГРАММНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
Анализ расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, не включенных в муниципальные программы, представлен в таблице 11.
Таблица 11
Анализ непрограммных расходов бюджета в 2020 – 2022 годах
рублей
Главный распорядитель бюджетных средств	Направление расходов	2019 год (пер-воначальный план) *	2020 год	2020 / 2019	2021 год	2022 год	
Дубровский районный Совет народных депутатов	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	397 210,00	454 180,00	1,14	467 339,00	484 033,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	370 200,00	458 925,00	1,24	467 550,00	478 520,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля	35 000,00	35 000,00	1,00	35 000,00	35 000,00	
Финансовое управление администрации Дубровского района	  Резервные фонды местных администраций	100 000,00	100 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Условно утвержденные расходы	 	0,00	0,00	0,00	3 280 000,00	6 660 000,00	
 	Итого	902 410,00	1 048 105,00	1,16	4 299 889,00	7 707 553,00	

*- первоначальный план 2019 года в сопоставимых условиях (перераспределение полномочий между главными распорядителями средств бюджета) 

Непрограммная часть бюджета на 2020 год  определена в сумме  1 058 105,00 рублей,  или 0,3% всей расходной части бюджета, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности представительного органа муниципального образования – Дубровского районного Совета народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района.
Резервный фонд администрации Дубровского района запланирован в сумме 100000,00 рублей.

ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА  БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ

На 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов прогнозируется  сбалансированный бюджет.

Начальник финансового управления
администрации Дубровского района                                                                Е.В.Макарова