Пояснительная записка
 к проекту бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год
и на плановый период 2023 и 2024 годов

 ВВЕДЕНИЕ
Пояснительная записка содержит аналитические материалы и комментарии по      проектировкам  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов.
Основные характеристики бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2022-2024 годы были сформированы с учетом обязательств по соблюдению показателей сбалансированности бюджета.  Приоритетом при формировании бюджетных проектировок на 2022 - 2024 годы являлось обеспечение в первоочередном порядке действующих обязательств, оптимизация финансового обеспечения отдельных расходных обязательств.

Основными целями (приоритетами) бюджетной политики на 2022 – 2024 годы являются:
1) обеспечение сбалансированности бюджетной системы района;
2) финансовое обеспечение принятых расходных обязательств с учетом проведения мероприятий по их оптимизации, сокращения неэффективных расходов;
3) ограничение принятия новых расходных обязательств бюджета, минимизация кредиторской задолженности;
4) совершенствование нормативного правового регулирования и методологии управления общественными финансами;
5) совершенствование механизма финансового обеспечения деятельности учреждений, с учетом предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на основе базовых нормативных затрат;
6) дальнейшее развитие программно-целевых методов управления и бюджетирования;
7) развитие системы межбюджетных отношений, ориентация финансовой поддержки на достижение конечных результатов в сфере полномочий органов местного самоуправления поселений;
8) повышение прозрачности и открытости бюджетной системы, повышение роли граждан и общественных институтов в процессе формирования приоритетов бюджетной политики и направлений расходов бюджета.

ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА 
 Дубровского муниципального района Брянской области 
на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов

Основные характеристики бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития на 2022 – 2024 годы и характеризуются следующими основными параметрами (таблица 1).

Таблица 1
Основные характеристики  бюджета 
Дубровского муниципального района Брянской области
 на 2022 год  и на плановый период 2023 и 2024 годов 
 
(рублей)
Наименование 	2022 год, рублей	2023 год, рублей	2024 год, рублей	
Доходы бюджета	358 983 112,83	303 172 472,78	299 328 933,06	
налоговые и неналоговые доходы:	102 314 000,00	104 391 000,00	110 971 000,00	
налог на доходы физических лиц	80 413 000,00	86 289 000,00	92 585 000,00	
акцизы	5 677 000,00	5 632 000,00	5 601 000,00	
Единый налог на вмененный доход	2 000	0	0	
справочно: доходы дорожного фонда
	5 677 000,00	5 632 000,00	5 601 000,00	
безвозмездные поступления, в том числе:	256 669 112,83	198 781 472,78	188 357 933,06	
дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности	41 289 000,00	13 895 000,00	12 726 000,00	
дотация на поддержку мер по обеспечению
сбалансированности бюджета	3 919 000	0,00	0,00	
субсидии	24 710 375,83	20 722 561,50	10 006 652,50	
субвенции	171 829 497,00	156 430 031,28	157 891 400,56	
иные межбюджетные трансферты	14 821 240,00	7 733 880,00	7 733 880,00	
Расходы бюджета	358 983 112,83	303 172 472,78	299 328 933,06	
-Дефицит /+ профицит	0,00	0,00	0,00	

Приоритет обеспечения исполнения действующих обязательств бюджета сохранен.
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области
на 2022 - 2024 ГОДА
Налоговые и неналоговые доходы
Формирование доходов бюджета Дубровского муниципального района                    Брянской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов
Прогнозирование собственных доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области осуществлялось в соответствии с нормами, установленными статьей 174.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в условиях действующего  законодательства о налогах и сборах и бюджетного законодательства. Кроме того, при расчетах учитывались положения нормативных правовых актов Российской Федерации, Брянской области и Дубровского муниципального района Брянской области, предусматривающие изменения в законодательство о налогах и сборах, бюджетное законодательство, вступающие в действие с 1 января 2022 года и последующие годы.
Исходя из вышеизложенных принципов и прогнозных условий социально-экономического развития Дубровского муниципального района Брянской области, налоговые и неналоговые доходы на 2022 год прогнозируются в сумме 102 314 тыс. рублей. Рост объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области к ожидаемой оценке поступлений 2021 года составляет 108,6% или – 8 066  тыс. рублей.
  Рост собственных доходов Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год обусловлен прежде всего увеличением поступлений налога на доходы физических лиц, доходов от поступления налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения и доходов от продажи материальных и нематериальных активов, в частности от продажи земельных участков.

Изменения основных прогнозных показателей приведены в таблице 2.
Таблица 2
Основные прогнозные показатели на 2022 год
и плановый период 2023 и 2024 годов
Наименование показателя	Единица измерения	Значения показателей	
		2021 год
(оценка)	2022 год	2023 год	2024 год	
Налоговые и неналоговые
доходы консолидированного бюджета  Дубровского муниципального района Брянской области (всего), 
в том числе:	тыс.
рублей	130529,2	139267,7	142684,3	150497,6	
Налоговые и неналоговые
доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, всего, в том числе:	тыс.
рублей	94248,0	102314,0	104391,0	110971,0	
Налоговые доходы	тыс.
рублей	84832,0	91695,0	97787,0	104316,0	
Удельный вес доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в консолидированном бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	72,2	73,5	73,2	73,7	
Удельный вес налоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	90,0	89,6	93,7	94,0	
Удельный вес неналоговых доходов в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области	%	10,0	10,4	6,3	6,0	
Прогнозируемые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2022 году ожидаются в сумме 102314 тыс. рублей, или  73,5 % от собственных доходов консолидированного бюджета.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2023 год планируются в сумме 104391 тыс. рублей, или 73,2% от доходов консолидированного бюджета, на 2024 год - в сумме 110971,0 тыс. рублей, или 73,7% от доходов консолидированного бюджета. 
В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в 2022 году налоговые доходы составляют 91695тыс. рублей (89,6%), неналоговые доходы – 10619 тыс. рублей (10,4%). 
Налоговое и бюджетное законодательство,
учтенное в расчетах доходов бюджета                                                                Дубровского муниципального   района Брянской области                                                   на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов
При расчете доходов  бюджета Дубровского муниципального района Брянской области учитывались принятые и предполагаемые к принятию изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации, вступающие в силу с 1 января 2022 года.
Распределение налогов и сборов, а также части неналоговых доходов между уровнями бюджетной  системы  Российской  Федерации производилось в строгом соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Особенности расчетов поступлений платежей в бюджет                            Дубровского муниципального района Брянской области по
основным доходным источникам на 2022 год
и на плановый период 2023 и 2024 годов
 
                                             НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 В основу расчета прогноза налога на доходы физических лиц на 2022 год принят фонд оплаты труда на 2022 год по данным отдела экономического развития администрации Дубровского района, согласованный с Департаментом  экономического развития Брянской области   и ожидаемая оценка поступления НДФЛ за 2021 год. Сумма ожидаемого поступления в 2021 году оценивается в объёме 73 278 000 рублей.
В 2022 году  объем налоговой базы прогнозируется в сумме 1 738 000 000,00 рублей.
 В основу  расчета НДФЛ приняты: прогнозный темп роста базы на 2022 год,  ожидаемая оценка поступлений налога на доходы физических лиц  за 2021 год.  Прогноз налога на доходы физических лиц в бюджет   Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год составляет – 80 413 000,00  рублей, на 2023 год – 86 289 000,00 рублей, на 2024 год  - 92 585 000,00 рублей.
	Расчет налога  произведен исходя из норматива отчислений, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений  13%, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 5% , 28% - дополнительного норматива отчислений  от налога на доходы физических лиц  (за исключением налога на доходы физических лиц, уплачиваемого иностранными гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента), 15 % - дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, уплачиваемый иностранными  гражданами в виде фиксированного авансового платежа при осуществлении ими на территории Российской Федерации трудовой деятельности на основании патента, заменяющего часть дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципального района, согласно приложения № 8 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

АКЦИЗЫ НА АВТОМОБИЛЬНЫЙ И ПРЯМОГОННЫЙ БЕНЗИН,
                ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО, МОТОРНЫЕ МАСЛА

 Дифференцированный норматив отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области, согласно приложению №3 к проекту Закона Брянской области «Об областном бюджете на 2022 год  и на плановый период 2023 и 2024 годов» составляет 0,1358 процента, от суммы доходов акцизов на нефтепродукты подлежащая зачислению в местные бюджеты Брянской области для  формирования дорожных фондов. Прогнозируемая сумма акцизов на нефтепродукты  на 2022 год составила – 5677000,00 рублей, на 2023 год  -5632000,00 рублей, на 2024 год – 5601000,00 рублей. 

НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД:

ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЁННЫЙ  ДОХОД
ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
        
       В прогнозе на 2022 год учтены поступления задолженности по ЕНВД за 2021 года в сумме 2000 рублей. В соответствии с изменением законодательства данный налог отменен. 
       
                             ЕДИНЫЙ  СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ  НАЛОГ

В основу расчета прогноза единого сельскохозяйственного  налога  на 2022 год принимается планируемая величина налоговой базы (превышение доходов над расходами) за 2021 год, фактически сложившиеся показатели налоговой базы за 2020 год по отчету налоговых органов 5 ЕСХН.
Ставка единого сельскохозяйственного налога составляет 6%.
Нормативы распределения поступлений по единому сельскохозяйственному налогу между бюджетами на 2022 год  составляют: в муниципальный район по налогу, взимаемому на территориях сельских поселений 70 %, по налогу, взимаемому на территориях городских поселений 50% (муниципальный район – 70 %, городское поселение 50%, сельские поселения 30%.). 
С учетом изложенного, прогноз поступлений единого сельскохозяйственного налога в местный бюджет  на 2022 год составит 1484 000,00 рублей, на 2023 год
 1 587 000,00 рублей, на 2024 год –1 660 000 рублей.

                 НАЛОГ, ВЗИМАЕМЫЙ В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПАТЕНТНОЙ
                                         СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

В основу расчета поступлений налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения на 2022 год принята ожидаемая оценка поступлений 2021 года и сумма поступлений от налогоплательщиков района,  перешедших с 2021 года с ЕНВД на патентную систему налогообложения, которая  составила – 2 354 000,00  рублей, на 2023 год 2 519 000 рублей, на 2024 год – 2 695 000 рублей. Увеличение прогнозных показателей поступлений патента  на плановый период  2022 -2024 годы обусловлен переходом налогоплательщиков с ЕНВД на патентную систему налогообложения.

                                    ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ПОШЛИНА
	Прогнозируемый объем  поступления государственной пошлины на 2022 год определен с учетом  динамики поступлений за прошлые годы, оценки поступления за 2021 год. Сумма прогнозируемых  поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями составит на 2022 год – 1765000,00 рублей, на 2022 год -1 760 000 рублей, на 2024 год – 1 775 000,00 рублей. – 1 335 002018 год 1 335 000 рублей, на 201 год 1 34
                                         АРЕНДНАЯ   ПЛАТА  ЗА  ЗЕМЛИ

 Доходы, получаемые в виде арендной  платы за земельные участки,  государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, подлежат распределению в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по следующим нормативам: в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области по земельным участкам, государственная собственность на которые  не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений  и межселенных территорий 100%, в границах городских поселений 50%.
 Прогноз поступлений  в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области определен исходя из сведений, предоставленных главным администратором платежа - комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района на 2022 год составит – 3 764 000,00 рублей, на 2023 год 3764000,00 рублей, на 2024 год 3 764 000,00 рублей.
                           ДОХОДЫ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА
                                МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Прогноз поступлений доходов от сдачи в аренду имущества муниципальной собственности на 2022 год предоставлен главным администратором платежа – комитетом имущественных отношений администрации Дубровского района и рассчитан исходя из фактически заключенных договоров аренды имущества муниципальной собственности  в 2021 году  и равен на 2022 год -  495 000,00 рублей, на 2023 год – 495 000,00 рублей, на 2024 год – 495 000,00 рублей. 

               ПЛАТА ЗА НЕГАТИВНОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2022 год произ-веден с учетом сведений о прогнозируемых суммах поступлений главного администратора платежа, а также исходя из ожидаемой оценки 2021 года. 
Так, прогноз поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду на 2022 год -  30 000,00 рублей на 2023 год – 35 000,00 рублей, на 2024 год – 36 000,00 рублей.

ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ(РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ
 ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА

Прогнозируемый объем поступлений доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства определен с учетом оценки их поступления в 2021 году, исходя из заключенных договоров на возмещение расходов на коммунальные услуги и на  2022 год составит – 740 000,00 рублей, на 2023 год -  750 000,00 рублей, на 2024 год – 
760 000,00 рублей. 
ДОХОДЫ  ОТ ПРОДАЖИ  МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ
 АКТИВОВ
Доходы от продажи  земельных участков, государственная собственность
 на которые не разграничена

Прогноз поступления доходов от продажи земельных участков в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год прогнозируется в сумме – 2 990 000,00 рублей, на 2023 год – 300 000,00 рублей, на 2024 год -300 000,00 рублей. Планируется продажа земель, находящихся в собственности Дубровского муниципального района Брянской области.

Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности
муниципальных районов

Объем поступлений доходов  от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов  в бюджет Дубровского  муниципального района Брянской области прогнозируется на 2022 год в сумме 1 650 000,00 рублей, на 2023 год – 300 000,00 рублей, на 2024 год – 300 000,00 рублей.

ШТРАФЫ

Прогноз поступлений денежных взысканий, штрафов  представлен с учетом сведений, представленных главным администратором платежей, динамики фактических  поступлений текущего года.
Прогноз поступлений денежных взысканий, штрафов и санкций в 2022 году составит 950 000 рублей,  в 2023 году 960 000 рублей, в 2024 году 1000 000 рублей. 
Безвозмездные поступления
При планировании бюджета Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год и на плановый период 2022 и 2024 годов учтены объемы безвозмездных поступлений, предусмотренные проектом областного бюджета на соответствующий период и межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.

Структура безвозмездных поступлений в бюджет на 2022 – 2024 годы представлена в таблице 3.
Таблица 3
Структура безвозмездных поступлений в бюджет                                                                     Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 – 2024 годы
Наименование	2022 год,
рублей	2023 год,
рублей	2024 год,
рублей	
Безвозмездные
поступления ВСЕГО,
в том числе:	256 669 112,83	198 781 472,78	188 357 933,06	
дотации	45 308 000,00	13 895 000,00	12 726 000,00	
субсидии	24 710 375,83	20 722 561,50	10 006 652,50	
субвенции	171 829 497,00	156 430 031,28	157 891 400,56	
иные межбюджетные трансферты	14 821 240,00	7 733 880,00	7 733 880,00	

Общий объем безвозмездных поступлений в 2022 году запланирован в сумме – 256 669 112,83 рублей.
В структуре безвозмездных поступлений за счет средств областного бюджета наибольший удельный вес занимают субвенции.
Перечень и объемы дотаций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области на 2022 год приведены в таблице 4.
Таблица 4
Перечень и объемы дотаций из областного бюджета на 2022 год
 
Наименование дотации	Объем, рублей	
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)	41 389 000,00
	
Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов	3 919 000,00
	
Всего:	45 308 000,00	

Перечень и объемы субсидий из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2022 год приведены в таблице 5.

Таблица 5
Перечень и объемы субсидий из областного бюджета на 2022 год

Наименование субсидии	Объем, рублей	
Субсидия бюджетам муниципальных районов на строительство и реконструкцию (модернизацию) объектов питьевого водоснабжения	9 244 641,33	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию мероприятий по организации бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование	6 545 249,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	1 311 810,00	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию мероприятий по обеспечению жильем молодых семей	803 902,50	
Субсидии бюджетам муниципальных районов на поддержку отрасли культуры	87 762,00	
Прочие субсидии бюджетам муниципальных районов	6 717 011,00
	
Всего:	24 710  375,83	

Перечень и объемы субвенций из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2022 год приведены в таблице 6.

Таблица 6
Перечень и объемы субвенций из областного бюджета на 2022 год

Субвенции бюджетам муниципальных образований 
на осуществление отдельных государственных полномочий 
Российской Федерации по первичному воинскому учету 
на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	713 225,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных  районов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений	4 513 080,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации	165 052 152,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования	1 479 905,00
	
Субвенции бюджетам муниципальных районов  на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	71 135,00
	
Всего:	171 829 497,00	

Перечень и объемы иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджету Дубровского муниципального района Брянской области  на 2022 год приведены в таблице 7.
Таблица 7
Перечень и объемы иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета на 2022 год

Наименование иных межбюджетных трансфертов
	
Объемы, рублей	

Иные межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство
	
7 968 240,00	
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями	
6 853 000,00	
Всего:	14 821 240,00	
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
 Дубровского муниципального района Брянской области                                       в 2022 – 2024 годах

Объем расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области (далее бюджет) в 2022 году составит 358 983 112,83 рублей, в 2023 году – 303 172 472,78 рублей, в 2024 году –  299 328 933,06 рублей. Структура расходов бюджета на 2022 – 2024 годы представлена в таблице 8.

Таблица 8
Структура расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области
в 2022 – 2024 годах
рублей
Направление расходов	 2022 год	2023 год	 2024 год	
	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	объем, рублей	доля в общем объеме	
							
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	39 979 782,00 	11,14	44 150 981,00	14,56	48 598 658,00	16,24	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	713 225,00	0,20	736 315,00	0,24	761 330,00	0,25	
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	3 790 665,00	1,06	3 817 155,00	1,26	3 958 265,00	1,32	
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	12 306 105,15	3,42	8 512 862,28	2,81	8 477 788,56	2,83	
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	10 182 821,55	2,84	974 800,00	0,32	624 800,00	0,21	
ОБРАЗОВАНИЕ	238 195 666,49	66,35	195 159 010,06	64,37	196 394 081,52	65,61	
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	27 957 886,38	7,79	13 372 429,53	4,41	12 786 613,72	4,27	
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	16 069 785,26	4,48	17 098 985,26	5,64	18 548 885,26	6,20	
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ	7 578 176,00	2,11	17 540 934,65	5,78	7 369 511,00	2,46	
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ	2 209 000,00	0,61	1 809 000,00	0,61	1 809 000,00	0,61	
Всего:	358 983 112,83	100,0	303 172 472,78	100,0	299 328 933,06	100,0	

Межбюджетные отношения с органами местного самоуправления поселений сформированы с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 6 октября 2003 года №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Закона Брянской области от 2 ноября 2016 года № 89-З «О межбюджетных отношениях в Брянской области» (с изменениями и дополнениями), законов Брянской области о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями, постановлением администрации Дубровского района  от 10 ноября 2021 года № 590 «Об  утверждении нормативов расходов поселений на осуществление органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения, применяемых при формировании проекта бюджета Дубровского муниципального района Брянской области в части межбюджетных отношений».
В качестве объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств на 2022 – 2024 годы приняты расходы, утвержденные решением Дубровского районного Совета народных депутатов от 15 декабря 2020 года № 119-7 «О  бюджете Дубровского муниципального района Брянской области  на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» в первоначальной редакции.
1.	Объемы бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств уменьшены по прекращающимся расходным обязательствам ограниченного срока действия.
2.	В составе бюджетных ассигнований в полном объеме предусмотрены средства в части обеспечения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных в «майских» указах Президента России (сохранение достигнутых показателей средней заработной платы труда отдельных категорий работников по отраслям), учтено увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы  с 01.10.2022 г. на 4,0%.
3.	В целях реализации Федерального закона от 19.06.2000 года № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда» предусмотрены ассигнования на увеличение МРОТ  работникам бюджетной сферы.
4.	Предусмотрены ассигнования с целью индексации отдельных статей расходов в следующих размерах:
Наименование статьи расходов	Коэффициент
индексации	Дата начала применения 
коэффициента индексации	
Публичные нормативные обязательства и отдельные социальные выплаты	1,040
1,040
1,040	1 октября 2022 года
1 октября 2023 года
1 октября 2024 года	
Расходы по оплате коммунальных услуг и средств связи	1,040
1,040
1,040	1 января 2022 года
1 января 2023 года
1 января 2024 года	

 Общий объем межбюджетных трансфертов бюджетам поселений планируется:
на 2022 год  - 2 922 425,00 рублей;
на 2023 год – 2 545 515,00 рублей;
на 2024 год – 2 570 530,00 рублей.

На 2022– 2024 годы в бюджете Дубровского муниципального района Брянской области для бюджетов поселений предусмотрены следующие межбюджетные трансферты:

(рублей)
Межбюджетные трансферты	2022 год	2023 год	2024 год	
Дотации	2 209 000,00	1 809 000,00	1 809 000,00	
Субсидии	0,00	0,00	0,00	
Субвенции	713 425,00	736 515,00	761 530,00	
Иные межбюджетные трансферты	210 000,00	210 000,00	210 000,00	
Итого:	3 132 425,00	2 755 515,00	2 780 530,00	

1.	Дотации бюджетам муниципальных образований запланированы:
на 2022 год – 2 209 000,00 рублей;
на 2023 год – 1 809 000,00 рублей;
на 2024 год –  809 000,00 рублей в том числе:
- из  областного бюджета представлены дотациями на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2022 год – 809 000,00 рублей, 2023 год – 809 000,00 рублей, 2024 год – 809 000,00 рублей;
- из средств муниципального района выделена дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 1 400 000,00 рублей на 2022 год; 1 000 000,00 рублей на 2023 год и 1 000 000,00 рублей на 2024 год.

2. Субсидии бюджетам поселений не предусмотрены.
3. Субвенции бюджетам муниципальных образований для финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке, запланированы:
на 2022 год  –  713 425,00 рублей;
на 2023 год  -  736 515,00 рублей; 
на 2024 год  -  761 530,00 рублей, в том числе:
субвенции бюджетам муниципальных образований на осуществление отдельных государственных полномочий Российской Федерации по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, на 2022 год в сумме 713 225,00 рублей, на 2023 год в сумме 736 315,00 рублей и на 2024 год в сумме 761 330,00 рубля;
на определение перечня лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях на 2022-2024 годы ежегодно в сумме 200,00 рублей.

4. Иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений предусмотрены: 
на 2022 год в сумме 210 000,00 рублей;
на 2023 год в сумме 210 000,00 рублей; 
на 2024 год в сумме 210 000,00 рублей, в том числе:
иные межбюджетные трансферты в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности муниципального района, охраны объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) местного (муниципального) значения, расположенных на территории муниципального района в сумме 90 000,00 рублей ежегодно;
  иные межбюджетные трансферты на исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством (на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту) в сумме 120 000,00 рублей ежегодно;

В составе бюджета предусмотрены публичные нормативные обязательства, в том числе: 
на 2022 год в сумме 7 300 596,76 рублей;
на 2023 год в сумме 8 318 796,76 рублей; 
на 2024 год в сумме 9 768 696,76 рублей, в том числе:
- пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы по 2 065 856,76 рубля ежегодно;
- выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью на 2022 год – 5 234 740,00 рублей, на 2023 год – 6 252 940,00 рублей и на 2024  год – 7 702 840,00 рублей;

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА 
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ 
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ 

Расходы бюджета Дубровского муниципального района Брянской области представлены в разрезе расходов  по целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов согласно приложений № 7, № 8 и № 9 к  проекту бюджета и состоят из расходов по четырем муниципальным программам:

- «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2022 - 2024 годы)», в том числе на 2022 год в сумме 93 771 714,96 рублей, на 2023 год – 91 045 213,19 рублей и на 2024 год – 83 296 841,02  рубль;

- «Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области (2022 - 2024 годы)»,  в том числе в сумме на 2022 год в сумме 228 324 761,49 рубль,  на 2023 год – 187 167 185,06 рублей и на 2024 год –   188 377 093,32  рубля;

- «Развитие культуры и сохранение культурного  наследия Дубровского муниципального района Брянской области (2022 – 2024 годы)»,  в том числе на 2022 год в сумме 27 957 886,38 рублей,  на 2023 год – 13 372 429,53 рублей и на 2024 год –  12 786 613,72 рублей;

- «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области (2022-2024 годы)», в том числе на 2022 год в сумме  7 836 000,00 рублей,   на 2023 год – 7 490 000,00  рублей и на 2024 год – 7 546 000,00 рублей.

Перечень муниципальных программ утвержден постановлением администрации Дубровского района от 10 ноября 2021 года № 591.
Непрограммная часть бюджета на 2022 год определена в сумме 1 092 750,00 рублей, на 2023 год – 4 097 645,00 рублей, на 2024 год -  7 322 385,00  рублей, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности законодательного (представительного) органа муниципального образования - Дубровский районный Совет народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района, резервный фонд администрации Дубровского района, условно утвержденные расходы на 2023-2024 годы.

Динамика расходов муниципальных программ представлена в таблице 9.

Таблица 9
Динамика расходов на финансовое обеспечение реализации
    муниципальных    программ
рублей
Направление расходов	2021 год (первоначальный план в сопоставимых условиях) 	2022 год	2022г. / 2021г.	2023 год	2024 год	
  Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области (2022 - 2024 годы)	84 087 479,52	93 771 714,96	1,12	91 045 213,19	83 296 841,02	
Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области                                     (2022- 2024 годы)	207 570 539,62	228 324 761,49	1,10	187 167 185,06	188 377 093,32	
Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области            
(2022 – 2024 годы)	25 115 275,00	27 957 886,38	1,11	13 372 429,53	12 786 613,72	
Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области  (2022 – 2024 годы)	7 501 200,00	7 836 000,00	1,04	7 490 000,00	7 546 000,00	
Всего:	324 274 494,14	357 890 362,83	1,10	299 074 827,78	292 006 548,06	

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Реализация отдельных полномочий                                                           Дубровского муниципального района Брянской области                           (2022-2024 годы)»

Муниципальная программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области» (2022-2024 годы) разработана в 2021 году администрацией Дубровского района - ответственным исполнителем муниципальной программы.
Целью муниципальной программы является эффективное исполнение полномочий исполнительных органов власти, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение правопорядка и профилактика правонарушений, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций,  реализация полномочий в сфере развития сельского хозяйства и сельских территорий, снижение негативного воздействия отходов производства и потребления на окружающую среду на территории Дубровского района, реализация единой государственной социальной политики, отдельные мероприятия по развитию спорта, обеспечение высокого качества дополнительного образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования.
.  Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для эффективной деятельности Главы администрации района и аппарата администрации;
-обеспечение реализации отдельных государственных полномочий;
- обеспечение эффективного управления и распоряжения муниципальным имуществом  (в том числе земельными участками), рационального его использования, распоряжения;
- создание сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, соответствующих установленным требованиям;
- реализация отдельных мероприятий  Дубровского муниципального района Брянской области;
- проведение общественно-значимых мероприятий;
- проектирование, изготовление плана рекультивации закрытых объектов размещения отходов (свалок);
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- укрепление общественного порядка и общественной безопасности;
-организация и осуществление мероприятий по территориальной обороне и гражданской обороне, защите населения и территории муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;
-исполнение полномочий муниципального образования в области сельского хозяйства;
- комплексные мероприятия по обеспечению эпизоотического благополучия;
- осуществление в пределах, установленным водным законодательством Российской Федерации, полномочий в области водного хозяйства;
- улучшение условий и охраны труда;
- обеспечение реализации полномочий в области дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- содействие реформированию жилищно-коммунального хозяйства, создание благоприятных условий проживания граждан;
-.создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения между поселениями в границах муниципального района;
- защита прав и законных интересов несовершеннолетних, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
- реализация мероприятий, направленных на повышение социального статуса семьи и укрепление семейных ценностей;
- осуществление мер по улучшению положения отдельных категорий граждан, включая граждан пожилого возраста, повышению степени их социальной защищенности, активизации их участия в жизни общества;
-осуществление  поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий;
- обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района;
-повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования;
- реализация мер государственной поддержки работников образования;
-создание условий успешной социализации и эффективной самореализации молодежи.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в таблице 10.

Таблица 10
Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Реализация отдельных полномочий Дубровского муниципального района Брянской области 
(2022-2024 годы)»
(рублей)
Направление расходов	2021 год (пер-воначальный план) *	2022 год	2022 / 2021	2023 год	2024 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования	1 292 244,00	1 304 705,00	1,01	1 358 005,00	1 411 925,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	23 781 120,00	25 940 890,00	1,09	26 836 735,00	27 775 035,00	
  Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности	300 000,00	100 000,00	0,33	0,00	0,00	
  Многофункциональные центры предоставления государственных и муниципальных услуг	3 178 245,00	3 185 292,00	1,00	3 523 256,00	3 636 985,00	
Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления	150 000,00	150 000,00	1,00	150 000,00	150 000,00	
Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала	407 800,00	350 000,00	           0,86	350 000,00	350 000,00	
Поддержка малого и среднего предпринимательства	15 000,00	15 000,00	1,00	15 000,00	15 000,00	
Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества	1 474 100,00	1 568 430,00	1,06	1 627 525,00	1 688 985,00	
Совершенствование системы профилактики правонарушений и усиление борьбы с преступностью	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Мероприятия по обеспечению функционирования комплекса "Безопасный город"	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
Мероприятия в сфере пожарной безопасности	10 000,00	10 000,00	1,00	10 000,00	10 000,00	
 Единая дежурная диспетчерская служба	2 572 535,00	2 701 025,00	1,05	2 656 885,00	2 755 750,00	
Комплексная система экстренного оповещения населения	946 838,53	1 009 640,00	1,07	1 080 270,00	1 122 515,00	
Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия	25 000,00	25 000,00	          1,00	25 000,00	25 000,00	
Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений	121 200,00	121 200,00	1,00	121 200,00	121 200,00	
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним	5 432 000,00	5 677 000,00	1,04	5 623 000,00	5 601 000,00	
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства	700 000,00 	100 000,00	0,14	100 000,00	100 000,00	
  Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений	124 800,00	124 800,00	1,00	124 800,00	124 800,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения муниципальных районов в соответствии с заключенными соглашениями в части обеспечения проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация содержания муниципального жилищного фонда	120 000,00	120 000,00	1,00	0,00	0,00	
Софинансирование: строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта «Чистая вода» (д.Б.Островня)	199 556,64	0,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование:  реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта "Чистая вода" (.с.Рековичи-32924,09, д.Пеклино – 30699,96, п.Серпеевский- 29756,17)	0,00	93 380,22	0,00	0,00	0,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
(софинансирование)	30 000,00	30 000,00	1,00	45 000,00	24 000,00	
  Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок	1 541 000,00	1 990 800,00	1,29	1 990 800,00	1 990 800,00	
Прочие мероприятия в области развития транспортной инфраструктуры (страхование, уплата налогов)	114 500,00	141 400,00	1,23	141 400,00	141 400,00	
Установление и описание местоположения границ территориальных зон (софинансирование)	0,00	223 570,15	0,00	0,00	0,00	
Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей	9 713 692,00	11 025 510,00	1,13	9 187 430,00	9 212 593,20	
Центры спортивной подготовки (сборные команды)	     5 742 400,00	6 868 176,00	1,20	6 890 891,00	6 869 511,00	
  Мероприятия по работе с детьми и молодежью	91 000,00	91 000,00	1,00	91 000,00	91 000,00	
Выплата муниципальных пенсий (доплат к государственным пенсиям)	2 047 890,72	2 065 856,76	1,01	2 065 856,76	2 065 856,76	
обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий муниципального района	500 000,00	500 000,00	1,00	500 000,00	500 000,00	
Софинансирование для поддержки спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных сборных команд 	0,00	0,00	0,00	26 864,39	0,00	
Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта 
(софинансирование)	0,00	0,00	0,00	447 816,26	0,00	
  Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района	303 453,00	321 561,00	1,06	321 561,00	321 561,00	
Стипендии	10 000,00	5 000,00	0,50	5 000,00	5 000,00	
Итого	61 014 374,89	65 929 236,13	1,08	65 385 295,41	66 179 916,96	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях	955 736,00	1 044 560,00	1,09	1 044 560,00	1 044 560,00	
  Организация и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области	113 596,03	315 946,00	2,78	302 872,28	289 798,56	
  Осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров	238 884,00 	261 090,00	1,09	261 090,00	261 090,00	
Организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям, подготовку лиц, желающих принять на воспитание в свою семью ребенка, оставшегося без попечения родителей 	7 653 000,00	6 312 100,00	0,82	7 341 300,00	8 791 200,00	
Установление и описание местоположения границ территориальных зон	0,00	3 502 599,00	0,00	0,00	0,00	
  Предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации	5 067 810,00	4 513 080,00	0,89	4 513 080,00	4 513 080,00	
  Обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей	70 400,00	51 200,00	0,73	51 200,00	51 200,00	
Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	229 200,00	220 800,00	0,96	220 800,00	220 800,00	
 Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья 	691 065,00	803 902,50	1,16	803 902,50	803 902,50	
Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях
	200,00	200,00	1,00	200,00	200,00	
Поддержки спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для спортивных сборных команд	0,00	0,00	0,00	2 659 575,00	0,00	
Строительство и реконструкция объектов питьевого водоснабжения в рамках регионального проекта «Чистая вода» (д.Б.Островня)	6 065 532,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта "Чистая вода" (.с.Рековичи, д.Пеклино, п.Серпеевский)	0,00	9 244 641,33	0,00	0,00	0,00	

Подготовка объектов ЖКХ к зиме
	500 000,00	470 000,00	0,94	705 000,00	376 000,00	
Приобретение жилья тренерам-преподавателям учреждений физической культуры и спорта
	0,00	0,00	0,00	7 015 788,00	0,00	
Итого	21 585 423,03	26 740 118,83	1,24	24 919 367,78	16 351 831,06	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств федерального бюджета 	
  Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	666 268,00	713 225	1,07	736 315,00	761 330,00	
Осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации	10 307,00	71 135,00	6,90	4 235,00	3 763,00	
  Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	238 528,60	0,00	1,00	0,00	0,00	
Проведение Всероссийской переписи населения 2021 года	263 578,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
Итого	1 178 681,60	784 360,00	0,67	740 550,00	765 093,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по обеспечению условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения	210 000,00	210 000,00	1,00	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части формирования архивных фондов поселений	30 000,00	32 000,00	1,07	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внутреннего муниципального финансового контроля	30 000,00	35 000,00	1,16	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении	39 000,00	41 000,00	1,05	0,00	0,00	
Итого	309 000,00	318 000,00	1,03	0,00	0,00	
Всего по муниципальной 
программе:	84 087 479,52	93 771 714,96	1,11	91 045 213,19	83 296 841,02	

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Обеспечение деятельности главы исполнительно-распорядительного органа муниципального образования» включает в себя расходы на содержание главы администрации Дубровского района. На 2022 год средства предусмотрены в сумме 1 304 705,00 рублей или на 1% больше к уровню 2021 года.  Учтено повышение заработной платы муниципальных служащих в 2022 году   с 01.10.2022 года.
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» включает в себя расходы на содержание администрации Дубровского района и комитета правовых и имущественных отношений. На 2022 год средства предусмотрены в сумме 25 940 890,00 рублей. Учтено повышение заработной платы с 01.10.2022 года на 4,0%, а также увеличение расходов на оплату коммунальных услуг и услуг связи на 4% с 01.01.2022 года;
-«Оценка имущества, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности»  - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 100 000,00 рублей. Средства будут направлены на проведение оценочных работ по муниципальной собственности и  на изготовление техдокументации;
- «Многофункциональные центры предоставления государственных и муниципальных услуг» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 3 185 292,00 рублей. Средства будут направлены на содержание МКУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Дубровского района»;
- «Информационное обеспечение деятельности органов местного самоуправления» - на 2022 год предусмотрены средства в сумме 150 000,00 рублей на освещение деятельности Дубровского района, публикацию нормативно-правовых актов, информационных сообщений в местном издании;
- «Развитие кадрового потенциала, переподготовка и повышение квалификации персонала»  - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 350 000,00 рублей  на оплату обучения специалистов для отрасли «Здравоохранение»;
- «Содействие развитию малого и среднего предпринимательства» - в 2022 году средства предусмотрены в сумме 15 000,00 рублей на уровне 2021 года. Средства будут направлены для проведение дня предпринимателя;
- «Эксплуатация и содержание имущества, находящегося в муниципальной собственности, арендованного недвижимого имущества» в 2022 году предусмотрены средства в сумме 1 568 430,00 рублей на оплату коммунальных услуг и содержание  зданий, состоящих на балансе администрации Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере коммунального хозяйства» - в 2022 году запланированы средства в сумме 100 000,00 рублей для разработки проектно-сметной документации;
- «Реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта «Чистая вода»х  - в 2022 году за счет средств местного бюджета предусмотрены средства в сумме 93 380,22 рублей, в том числе:
1) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта "Чистая вода" (с.Рековичи) – 32 924, 09 рублей;
2) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта "Чистая вода" (д.Пеклино) – 30 699,96 рублей;
3) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта "Чистая вода" (п.Серпеевский	) – 29 756,17 рублей;
-  Установление и описание местоположения границ территориальных зон» (межевание и постановка на кадастровый учет зон сельских поселений Дубровского района)  за счет средств местного бюджета  в сумме 223 570,15 рублей;
 - «Подготовка объектов ЖКХ к зиме» за счет средств местного бюджета в размере 30 000,00 рублей;
- «Содействие в обеспечении правопорядка и профилактики правонарушений» - средства запланированы на  2022 год в сумме 50 000,000 рублей, на уровни 2021 года. Средства планируется направить на профилактику правонарушений и усиление борьбы с преступностью, профилактику безнадзорности несовершеннолетних в районе;
- «Безопасный город» - средства запланированы в сумме 20 000,00 рублей на  разработку технического задания на проект АПК «Безопасный город» на территории Дубровского района;
- «Мероприятия в сфере пожарной безопасности» - средства запланированы в сумме 10 000,00 рублей для приобретения  материально технических средств обеспечения дружин;
- «Единая дежурная диспетчерская служба» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 2 701 025,00 рублей, рост на 4% по сравнению с 2021 годом. Средства запланированы  на увеличение заработной платы на 4,0% с 01.10.2022 года; увеличены расходы на услуги связи на 4% с 01.01.2022 года;
- «Комплексная система экстренного оповещения населения» - средства запланированы в сумме 1 009 640,00 рублей, Расходы предназначены для оплаты услуг по эксплуатационно-техническому обслуживанию комплексной системы экстренного оповещения населения;
- «Создание условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» - средства запланированы на  2022 год в сумме 25 000,00 рублей. Средства планируется направить на выполнение полномочий по созданию условий для развития сельскохозяйственного производства, расширения рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия - награждение работников сельского хозяйства;
- «Содержание, текущий и капитальный ремонт и обеспечение безопасности гидротехнических сооружений» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 121 200,00 рублей – на уровне 2021 года. Средства предназначены на страхование 6 единиц ГТС;
- «Осуществление полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществление дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации запланированы средства дорожного фонда Дубровского района в общей сумме 5 677 000,00 рублей или на 4% больше к  уровню 2021 года. Увеличение связано с увеличением дифференцированных нормативов отчислений в бюджет Дубровского муниципального района Брянской области.
- «Уплата взносов на капитальный ремонт в многоквартирном доме собственником помещений» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 124 800,00 рублей, рост на 4% по сравнению с 2021 годом. Средства запланированы в соответствии с законом Брянской области № 40-З от 11.06.2013 года «Об организации проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Брянской области» на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Исполнение полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством» - на 2022 год предусмотрены средства в сумме 120 000,00 рублей (на уровне 2021 года). Средства предусмотрены для предоставления бюджетам Пеклинского и Сещинского поселений на отчисление вносов собственником жилья в целях формирования фонда по капитальному ремонту;
- «Компенсация  части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования  тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок» - на 2022 год средства выделены в сумме 1 990 800,00 рублей  на компенсацию части потерь в доходах, возникающих в результате регулирования тарифов на перевозку пассажиров автомобильным пассажирским транспортом по муниципальным маршрутам регулярных перевозок. Увеличение связано с увеличением нормативов расходов в части межбюджетных отношений;
- «Прочие мероприятия в области развития инфраструктуры» на 2021 год предусмотрены средства в сумме 114 400,00 рублей. Средства будут направлены на страхование автотранспортных средств, состоящих на балансе администрации Дубровского района, а также на уплату транспортного налога.
- «Пенсия за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы» запланированы расходы в сумме 2 065 856,76 рублей.  Расходы вошли в состав публично-нормативных обязательств бюджета;
- «Мероприятия по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, участие в соревнованиях различного уровня» -  запланированы расходы в сумме 500 000,00 рублей на проведение спортивных мероприятий по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом, ГТО, участие в соревнованиях различного уровня;
- «Социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья за счет средств бюджета муниципального района» - запланированы расходы на 1 семью в сумме 321 561,00 рублей;
- «Повышение доступности и качества предоставления дополнительного образования  детей» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2022 год на содержание МБОУ ДОД «Сещинская ДШИ», МБОУ ДОД «Дубровская ДШИ» в сумме 11 025 510,00 рублей.
- «Центры спортивной подготовки (сборные команды)» - запланированы расходы за счет средств районного бюджета на 2022 год на содержание МБУ «Дубровская СШ» в сумме 6 868 176,00 рублей. Средства запланированы на обеспечение деятельности учреждения, в т.ч. на увеличение заработной платы на 4,0%  с 01.10.2022 года; рост тарифов на коммунальные услуги и услуг связи с 01.01.2022 года на 4%;
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2022 год в сумме 5 000,00 рублей;
- «Мероприятия по работе с детьми и молодежью» - запланированы расходы 2022 года в сумме 91 000,00 рублей на проведение мероприятий – «Зажги свечу», «День призывника», «День новорожденных», районный день молодежи, участие в областном фестивале молодежи, работу волонтерского отряда и другие;

В программу вошли целевые средства  областного бюджета и федерального бюджета на 2022 год:
-    профилактику безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 1 044 560,00 рублей (на 9% выше уровня 2021 года);
- организацию и проведение на территории Брянской области мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части оборудования и содержания скотомогильников (биотермических ям) и в части организации отлова и содержания безнадзорных животных на территории Брянской области в сумме  315 946,00  рублей (на 78% выше уровня 2021 года);
- осуществление отдельных полномочий в области охраны труда и уведомительной регистрации территориальных соглашений и коллективных договоров предусмотрены в сумме  261 090,00  рублей (на 9% выше уровня 2021 года);
- организацию и осуществление деятельности по опеке и попечительству, выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекуна (попечителя), приемную семью, вознаграждения приемным родителям предусмотрены в сумме  6 312 100,00 рублей (на 8% ниже уровня 2021 года);
-  предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации  родителям предусмотрены в сумме 4 513 080,00 рублей ( 89% от уровня 2021 года);
-  обеспечение сохранности жилых помещений, закрепленных за детьми-сиротами и детьми, оставшимися без попечения родителей в сумме 51 200,00 рублей;
- установление и описание местоположения границ территориальных зон Дубровского района в сумме 3 502 599,00 рублей;
-социальные выплаты молодым семьям на приобретение жилья в сумме 803 902,50 рублей;
             - профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административных комиссий и определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях в сумме 200,00 рублей;
- «Реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта «Чистая вода»  - в 2022 году предусмотрены средства в сумме 9 244 641,33 рублей, в том числе:
1) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта «Чистая вода» (с.Рековичи  Дубровского района Брянской области) – 3 259 485,19 рублей;
2) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта «Чистая вода» (д.Пеклино  Дубровского района Брянской области) – 3 039 295,95 рублей;
3) реконструкция артезианской скважины и водонапорной башни в рамках регионального проекта «Чистая вода» (п.Серпеевский)  Дубровского района Брянской области) – 2 945 860,19 рублей;
     - «Подготовка объектов ЖКХ к зиме» в 2022 году предусмотрены средства в сумме 470 000,00 рублей ;
- Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 220 800,00 рублей.
- осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2022 год в сумме 713 225,00 рублей для предоставления субвенции поселениям;
- осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в сумме 71 135,00 рублей.

В программу на 2021 год вошли целевые средства   бюджетов поселений на осуществление переданных полномочий по обеспечению условий для развития на территории поселений физической культуры и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий, формированию архивных фондов поселений, осуществлению внутреннего муниципального финансового контроля, организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении в сумме 318 000,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие образования Дубровского муниципального района Брянской области  (2022-2024 годы)»

Главная цель образовательной политики муниципальной системы образования – это формирование принципиально нового качественного образования, предполагающего постоянное обновление в соответствии с требованиями и запросами общества.
Целью муниципальной программы является рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения, обеспечение высокого качества образования в соответствии с меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики, повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития муниципального образования, проведение оздоровительной компании детей и молодежи, противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту, повышение безопасности дорожного движения, участие в профилактике терроризма и экстремизма. 
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
-  повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих технологий;
- обеспечение высокого качества образования в соответствии с изменяющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики;
- реализация государственной политики в сфере образования на территории муниципального образования;
- повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего образования, дополнительного образования детей;
- развитие кадрового потенциала сферы образования и реализация мер государственной поддержки работников образования;
-  содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время;
- проведение оздоровительной компании детей и молодежи;
- противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту;
- повышение безопасности дорожного движения;
- участие в профилактике терроризма и экстремизма.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена 
в таблице 11.

Таблица 11

Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы «Развитие образования Дубровского муниципального района 
Брянской области
 (2022-2024 годы)»

рублей
Направление расходов	2021 год (пер-воначальный план) *	2022 год	2022 / 2021	      2023 год	2024 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	20 000,00	20 000,00	1,00	20 000,00	20 000,00	
  Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	1 568 000,00	1 499 128,00	0,96	1 499 128,00	1 499 128,00	
Учреждения, обеспечивающие деятельность органов местного самоуправления и муниципальных учреждений	20 556 900,00	22 251 789,60	1,08	22 937 579,63	23 748 680,38	
  Дошкольные образовательные организации	7 200 022,00	7 095 018,85	0,99	2 095 017,22	1 182 265,13	
  Общеобразовательные организации	17 692 161,00	17 208 000,00	0,97	1 074 420,00	1 809 760,00	
  Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования	156 720,00	112 500,00	0,72	112 500,00	112 500,00	
  Учреждения психолого-медико-социального сопровождения	874 800,00	1 063 020,00	1,21	1 104 841,00	1 148 334,00	
Организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет 	30 467,00	32 500,00	1,07	32 500,00	32 500,00	
  Именные стипендии	35 000,00	35 000,00	1,00	35 000,00	35 000,00	
  Питание обучающихся в образовательных организациях	4 231 936,62	3 355 720,00	0,79	855 720,00	855 720,00	
Мероприятия, направленные на профилактику и устранение последствий распространения коронавирусной инфекции	0,00	55 000,00	0,00	60 000,00	60 000,000	
Софинансирование -капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	212 443,56	0,00	0,00	0,00	0,00	
Софинансирование -создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	14 298,00	14 098,28	0,99	14 232,19	14 232,19	
Софинансирование -приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	20 723,96	9 973,40	0,48	9 973,40	15 976,17	
  Софинансирование -мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей за счет средств бюджета муниципального района	269 100,00	269 100,00	1,00	269 100,00	269 100,00	
  Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Повышение безопасности дорожного движения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
  Участие в профилактике терроризма и экстремизма	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Софинансирование – организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций	427 906,72	417 781,85	0,98	430 889,62 	455 850,45	
Софинансирорвание - замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области 	75 754,00	112 269,51	1,48	0,00	0,00	
Итого	53 536 232,86	53 700 899,49	1,00	30 700 901,06	31 410 046,32	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях	85 052 483,00	103 531 535,00	1,22	91 921 654,00	91 921 654,00	
  Финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях	42 960 478,00	48 408 921,00	1,13	43 647 020,00	43 647 020,00	
  Компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования	1 545 230,00	1 479 905,00	0,96	1 479 905,00	1 479 905,00	
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам
	8 124 480,00	7 968 240,00	0,98	7 733 880,00	7 733 880,00	
  Предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области	3 975 600,00	3 945 600,00	0,99	3 945 600,00	3 945 600,00	
  Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей	608 400,00	608 400,00	1,00	608 400,00	608 400,00	
Капитальный ремонт кровель муниципальных образовательных организаций Брянской области 	3 328 282,44	0,00	0,00	0,00	0,00	
Замена оконных блоков муниципальных  образовательных организаций Брянской области	1 186 806,00	1 758 889,00	1,48	0,00	0,00	
Создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области	224 000,00	220 873,00	0,99	222 971,00	222 971,00	
Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций	6 703 872,00	6 545 249,00	0,98	6 750 604,00	7 141 657,00	
Приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций	324 675,32	156 250,00	0,48	156 250,00	265 960,00	
Итого	154 034 306,76	174 623 862,00	1,13	156 466 284,00	156 967 047,00	
Всего по муниципальной программе:	207 570 539,62	228 324 761,49	1,10	187 167 185,06	188 377 093,32	

*- первоначальный план 2021 года в сопоставимых условиях 

Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Содействие временному трудоустройству несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 32 500,00 рублей.
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения» - на 2022 год средства предусмотрены в сумме 20 000,00 рублей. Средства планируется направить на приобретение энергосберегающих ламп;
-  «Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления» - включает в себя расходы на содержание аппарата отдела образования. На 2022 год средства предусмотрены в сумме 1 499 128,00 рублей. В расходах предусмотрено увеличение заработной платы на 4,0% с 1.10.2022 года;
- «Учреждения, обеспечивающие оказание услуг в сфере образования» - запланированы расходы на 2022 год в сумме 22 251 789,60 рублей,  в том числе: 
- на расходы муниципального казенного учреждения ««Хозяйственно-экономический комплекс» - запланировано 16 122 445,60 рублей. Рост расходов составил 4,0% к уровню 2021 года (обеспечена оплата труда прочему персоналу муниципальных учреждений не ниже установленного с 1 января 2022 года минимального размера оплаты труда 13 700,00 рублей);
- на расходы по обеспечению деятельности бухгалтерий, методических кабинетов запланированы расходы на 2022 год на содержание централизованной бухгалтерий и методического кабинета  в сумме 6 129 344,00 рублей. Учтена индексация оплаты труда работников на 4,0% с 01.10.2022 года.
- «Дошкольные образовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2022 год в размере 7 095 018,85,00 рублей. Субсидии предусмотрены на финансовое обеспечение 3 детских садов и 8 дошкольных групп при школах. 
- «Общеобразовательные организации» - запланированы расходы за счет средств бюджета района на 2022 год на субсидии бюджетным учреждениям – 7 школам в сумме 17 208 000,00 рублей. В расходах на 2022 год предусмотрена индексация коммунальных услуг и услуг связи на 4% с 01.01.2022 года. 
- «Организация и проведение олимпиад, выставок, конкурсов, конференций и других общественных мероприятий в сфере образования» - в 2022 году запланированы расходы по указанным направлениям в сумме 112 500,00 рублей;
- «Учреждения психолого-медико-социального сопровождения» - запланированы расходы на 2022 год на субсидии МБОУ «Дубровский районный центр ПМСС» в сумме 1 063 020,00 рублей.
- «Стипендии» - запланированы расходы на 2022 год в сумме 35 000,00 рублей на уровне 2021 года;
- «Питание обучающихся» - запланированы расходы на 2022 год в сумме 3 355 720,00 рублей за счет средств бюджета района, в том числе:
- на питание детей в дошкольных учреждениях – 1 870 320,00 рублей;
- на питание детей в образовательных учреждениях – 1 485 400,00 рублей.
- «Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» за счет средств бюджета муниципального района запланированы расходы 2022 года на софинансирование расходов на летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 269 100,00 рублей;
- «Противодействие злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту»  - в 2022 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2021 года) на приобретение стендов, спортивного оборудования и инвентаря, литературы и периодических изданий правовой, антинаркотической тематики для различных возрастных групп жителей Дубровского  района;
- «Повышение безопасности дорожного движения» - в 2022 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей (на уровне 2021 года) на организацию подписки ОУ на Всероссийскую газету "Добрая дорога детства" и журнал "Путешествие на зеленый свет"; оснащение школ информационными материалами и оборудованием, обновление площадок  по изучению ПДД);
- «Участие в профилактике терроризма и экстремизма»  -  в 2022 году выделены средства в сумме 50 000,00 рублей. Средства будут направлены  на оборудование системы видеонаблюдения;
- «Мероприятия, направленные на профилактику и устранение последствий распространения коронавирусной инфекции» - в 2022 году выделены денежные средства в сумме 55 000,00 рублей на приобретение дезинфицирующих средств, направленные на профилактику и устранения последствий распространения COVID-19;
- замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области (МБОУ Сещинская СОШ дошкольная группа д/сад в Б.Островне) за счет средств бюджета муниципального района запланировано 112 269,51 рублей;
- создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Дубровская  СОШ № 1») за счет средств бюджета муниципального района запланировано 14 098,28 рублей;
- приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций  (МБОУ «Давыдчинская СОШ»)  за счет средств бюджета муниципального района запланировано 9 973,40 рублей;
- организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций, за счет средств бюджета муниципального района запланировано 417 781,85 рублей;

В программу на 2022 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в общеобразовательных организациях в сумме 103 531 535,00 рублей;
- финансовое обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в образовательных организациях в сумме 48 408 921,00 рубль;
- компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования в сумме 1 479 905,00 рублей или 96% к уровню 2021 года;
- предоставление мер социальной поддержки работникам образовательных организаций, работающим в сельских населенных пунктах и поселках городского типа на территории Брянской области 3 945 600,00 рублей или 99% к уровню 2021 года;
- мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей» запланированы расходы 2022 года на  летнее оздоровление детей в лагерях при школах в сумме 608 400,00 рублей – на уровне 2021 года;
- на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам  в сумме 7 968 240,00 рублей;
- замена оконных блоков муниципальных образовательных организаций Брянской области  (МБОУ Сещинская СОШ дошкольная группа д/сад в Б.Островне) за счет средств областного бюджета   запланировано 1 758 889,00 рублей;
- создание цифровой образовательной среды в общеобразовательных организациях и профессиональных организациях Брянской области (МБОУ «Дубровская  СОШ № 1») за счет средств областного бюджета  запланировано 220 873,00 рублей;
- приведение в соответствие с бренбуком «Точка роста» помещений муниципальных общеобразовательных организаций (МБОУ «Давыдчинская СОШ»)   за счет средств областного бюджета запланировано 156 250,00 рублей;
- организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в муниципальных общеобразовательных организаций  запланировано 6 545 249,00 рублей.

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
«Развитие культуры и сохранение культурного наследия Дубровского муниципального района Брянской области  (2022-2024 годы)»

Целью муниципальной программы является сохранение культурного и исторического наследия, расширение доступа населения к культурным ценностям и информации, реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и государства, единства российского общества, рациональное использование топливно-энергетических ресурсов и внедрение технологий энергосбережения.
Для достижения цели муниципальной программы предполагается решение следующих задач:
- создание условий для участия граждан в культурной жизни;
-  реализация мер государственной поддержки работников культуры;
- развитие инфраструктуры сферы культуры;
- обеспечение свободы творчества и прав граждан на участие в культурной жизни, на равный доступ к культурным ценностям;
- повышение энергетической эффективности потребления тепла, газа, электроэнергии, воды и стимулирование использования энергосберегающих  технологий.

Структура и динамика расходов муниципальной программы представлена в
 таблице 12.

Таблица 12

Динамика и структура расходов на финансовое обеспечение реализации
муниципальной программы программа «Развитие культуры и сохранение культурного    наследия Дубровского муниципального района Брянской области
 (2022-2024 годы)»
рублей
Направление расходов	2021 год (пер-воначальный план) *	2022 год	2022 / 2021	2023 год	2024 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
  Библиотеки	7 062 040,00	8 650 244,00	1,22	6 324 260,00	6 649 230,00	
  Музеи и постоянные выставки	481 088,00	536 571,00	1,11	539 875,00	543 315,00	
Дворцы и дома культуры, клубы, выставочные залы	9 973 500,00	10 140 965,00	1,02	4 081 300,00	4 417 590,00	
Организация и проведение праздничных мероприятий	350 000,00	350 000,00	1,00	350 000,00	350 000,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части сохранения, использования и популяризации объектов культурного наследия	90 000,00	90 000,00	1,00	0,00	0,00	
  Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения	50 000,00	50 000,00	1,00	50 000,00	50 000,00	
Софинансирование -обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	57 447,00	83 732,55	1,46	62 756,87	31 914,89	
Софинансирование- поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов	0,00	5 601,83	0,00	5 601,83	5 601,83	
Софинансирование-техническое оснащение муниципальных музее	0,00	0,00	0,00	7 364,83	0,00	
Итого	18 064 075,00	19 907 114,38	1,10	11 421 158,53	12 047 651,72	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области	151 200,00	151 200,00	1,00	151 200,00	151 200,00	
Поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов	0,00	87 762,00	0,00	87 762,00	87 762,00	
техническое оснащение муниципальных музее	0,00	0,00	0,00	729 118,00	0,00	
Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек	900 000,00	1 311 810,00	1,46	983 191,00	500 000,00	
Итого	1 051 200,00	1 550 772,00	1,48	1 951 271,00	738 962,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет средств бюджетов поселений 	
  Создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры за счет средств Дубровского городского поселения	6 000 000,00	6 500 000,00	1,08	0,00	0,00	
Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении						
Итого	6 000 000,00	6 500 000,00	1,08	0,00	0,00	
Всего по муниципальной программе:	25 115 275,00	27 957 886,38	1,11	13 374 429,53	20 084 850,00	

*- первоначальный план 2021 года в сопоставимых условиях,
Описание мероприятий муниципальной программы:
- «Библиотеки» - запланированы расходы в 2022 году на субсидии МБУК «ЦБС Дубровского района» в сумме 8 650 244,00 рублей, что выше уровня 2021 года. Рост расходов повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи, увеличением заработной платы в соответствии с «майскими» Указами Президента;
- «Музеи и постоянные выставки» - запланированы расходы в 2022 году на субсидии МБУК «Дубровский районный краеведческий музей» в сумме 536 571,00 рублей или на 11% больше к уровню 2021 года. Рост расходов также связан с повышением тарифов на коммунальные услуги и услуги связи, увеличением заработной платы в соответствии с «майскими» Указами Президента;
- на обеспечение деятельности МБУК «Центральный межпоселенческий  Дом культуры Дубровского района» в 2022 году будет направлено 10 140 965,00 рублей. Денежные средства предусмотрены на выплату заработной платы с начислениями на оплату труда в соответствии с «майскими» Указами Президента, оплату коммунальных услуг и техническое обслуживание учреждений; 
- на организацию и проведение праздничных мероприятий запланированы расходы в 2022 году на проведение  районных конкурсов: «Новый год», «Торжественное открытие года»; «День работников культуры»; «Международный женский день»; «День защитника Отечества»; «Вознесение»; «День Победы»; «День защиты детей»; «День города»; «День освобождения Брянщины»; «День пожилого человека»; «Декада инвалидов» и другие  в сумме 350 000,00 рублей – на уровне 2021 года;
- на мероприятия по охране, сохранению и популяризации культурного наследия запланированы расходы в 2022 году в сумме 90 000,00 рублей – на уровне 2021 года;
- «Повышение энергетической эффективности и обеспечение энергосбережения на 2022 год средства предусмотрены в сумме 50 000,00 рублей – на уровне 2021 года. Средства планируется направить на замену окон;
- «Обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек за счет средств бюджета муниципального района (Структурное подразделение «Алешинский сельский Дом культуры»)  запланировано 83 732,55 рубля;
- «Поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов за счет средств бюджета муниципального района запланировано 5 601 ,83 рубля.
В программу на 2022 год вошли целевые средства  областного бюджета на:
- предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брянской области в сумме 151 200,00 рублей;
- обеспечение развития и укрепления материально-технической базы домов культуры в населенных пунктах с числом жителей до 50 тысяч человек за счет средств бюджета муниципального района (Структурное подразделение «Алешинский сельский Дом культуры»)  в сумме 1 311 810,00 рублей;
- поддержка отрасли культуры с целью реализации мероприятий по модернизации библиотек в части комплектования книжных фондов в сумме 87 762,00 рубля.

В программу на 2022 год вошли целевые средства   бюджета Дубровского городского  поселения на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций  культуры в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 6 500 000,00 рублей.

Муниципальная программа Дубровского района 
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области
(2022-2024 годы)»

             Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» направлена на выполнение следующих задач:
             обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы Дубровского района путем проведения сбалансированности финансовой политики;
              создание условий для  эффективного управления муниципальными финансами.
             Бюджетные ассигнования направлены на управление в сфере муниципальных финансов и межбюджетные отношения с муниципальными образованиями Дубровского района. 
Динамика и структура расходов муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района Брянской области» представлена в таблице 13.

Таблица 13

Динамика и структура расходов на реализацию муниципальной программы
«Управление муниципальными финансами Дубровского муниципального района              Брянской области 
(2022-2024 годы)»
(рублей)
Направление расходов	2021 год (пер-воначальный план) *	2022 год	2022 / 2021	2023 год	2024 год	
Мероприятия, осуществляемые за счет собственных средств бюджета района	
 Обеспечение деятельности финансового управления адмнинистрации Дубровского района (Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления)	5 569 200,00	5 627 000,00	1,01	5 681 00,00	5 737 000,00	
 Поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений	1 150 000,00	1 400 000,00	1,22	 1 000 000,00	1 000 000,00	
Итого	6 719 200,00	7 027 000,00	1,05 	6 681 000,00	6 737 000,00	
Мероприятия, осуществляемые за счет  средств областного бюджета 	
  Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	782 000,00	809 000,00	1,03	809 000,00	809 000,00	
Итого	782 000,00	809 000,00		809 000,00	809 000,00	
Итого	7 501 200,00	7 836 000,00	1,04	7 490 000,00	7 546 000,00	

*- первоначальный план 2021 года в сопоставимых условиях 
     
 Общий объем расходов на реализацию муниципальной программы в 2022 году запланирован в размере 7 836 000,00 рублей.
На содержание финансового управления администрации Дубровского района на 2022 год запланировано 5 627 000,00 рублей.  Предусмотрены средства в полном объеме на заработную плату с учетом индексации оплаты труда отдельных работников, на которых не распространяются «майские» указы Президента России  на 4,0% с 01 октября 2022 года,  а также рост расходов на услуги связи с 01 января 2022 года.
- В рамках программных мероприятий учтены межбюджетные отношения с поселениями, средства, направляемые бюджетам поселений  планируются  в сумме 2 209  000,00 рублей, в том числе:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности  бюджетам поселений Дубровского района, за счет субвенций из областного бюджета планируются в сумме 809 000,00 рублей;
- из бюджета муниципального района дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений будет выделено 1 400 000,00 рублей.

НЕПРОГРАММНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ
Анализ расходов бюджета Дубровского муниципального района Брянской области, не включенных в муниципальные программы, представлен в таблице 14.
Таблица 14
Анализ непрограммных расходов бюджета в 2022 – 2024 годах
рублей
Главный распорядитель бюджетных средств	Направление расходов	2021 год (пер-воначальный план) *	2022 год	2022 / 2021	2023 год	2024 год	
Дубровский районный Совет народных депутатов	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	466 420,00	471 235,00	1,01	488 710,00	506 920,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	478 708,00	486 515,00	1,01	498 935,00	510 465,00	
 Контрольно-счётная палата Дубровского района	Реализация переданных полномочий по решению отдельных вопросов местного значения поселений в соответствии с заключенными соглашениями в части осуществления внешнего муниципального финансового контроля	35 000,00	35 000,00	1,00	0,00	0,00	
Финансовое управление администрации Дубровского района	  Резервные фонды местных администраций	100 000,00	100 000,00	1,00	100 000,00	100 000,00	
Условно утвержденные расходы	 	0,00	0,00	0,00	3 010 000,00	6 205 000,00	
 	Итого	1 080 128,00	1 092 750,00	1,01	4 097 645,00	7 322 385,00	

*- первоначальный план 2021 года в сопоставимых условиях 

Непрограммная часть бюджета на 2022 год  определена в сумме  1 092 750,00 рублей,  или 0,3% всей расходной части бюджета, в нее вошли расходы на обеспечение деятельности представительного органа муниципального образования – Дубровского районного Совета народных депутатов, обеспечение деятельности контрольно-счётного органа муниципального образования – Контрольно-счётная палата Дубровского района.
Резервный фонд администрации Дубровского района запланирован в сумме 100 000,00 рублей.

ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
ДЕФИЦИТА  БЮДЖЕТА
ДУБРОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БРЯНСКОЙ ОБЛАСТИ

На 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов прогнозируется  сбалансированный бюджет.

Начальник финансового управления
администрации Дубровского района                                                                Е.В.Макарова